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[摘要]如何提高對(duì)縣域小企業(yè)的金融服務(wù)水平，是金融工作領(lǐng)域中的難點(diǎn)之一。本文就縣域小企業(yè)金融需求特點(diǎn)、融資過程中面臨的主要問題進(jìn)行了深入調(diào)研，并提出了提高對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)、完善資信等級(jí)評(píng)定方法、選擇有成長(zhǎng)性的企業(yè)、構(gòu)建可持續(xù)發(fā)展機(jī)制和改善金融服務(wù)等信貸對(duì)策措施。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；金融需求；信貸對(duì)策

一、江西縣域小企業(yè)現(xiàn)狀與特點(diǎn)

縣域經(jīng)濟(jì)是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的重要載體，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展主體是中小企業(yè)的發(fā)展。根據(jù)江西省有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料反映，至2005年末，江西在工商登記的小企業(yè)接近90萬戶，其中縣域小企業(yè)73.38萬戶，占全省各類經(jīng)濟(jì)性質(zhì)企業(yè)總量的81.53%；從業(yè)人數(shù)394.85萬人，在全省各類經(jīng)濟(jì)性質(zhì)企業(yè)總量中占比68.77%；資產(chǎn)總額1542.76億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值3064.35億元，占全省實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值的21.09%；當(dāng)年實(shí)現(xiàn)增加值855.61億元，比上年增長(zhǎng)25%，其中工業(yè)增加值576.7億，增長(zhǎng)29%；年銷售收入超500萬元以上規(guī)模企業(yè)由2000年的913戶增長(zhǎng)到2511戶，農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)比重21.1%；出貨值占銷售收入的5.7%；營(yíng)業(yè)收入2828.47億元，達(dá)到國(guó)有及規(guī)模以上企業(yè)銷售收入的98.11%，利潤(rùn)總額185.83億元。上述數(shù)據(jù)表明，縣域小企業(yè)對(duì)全省經(jīng)濟(jì)的綜合發(fā)展有非常密切的關(guān)系，是全省經(jīng)濟(jì)總量中十分重要的組成部分，經(jīng)濟(jì)決定金融，縣域小企業(yè)金融市場(chǎng)巨大。

(一)縣域小企業(yè)信貸現(xiàn)狀?？h域小企業(yè)信貸現(xiàn)狀就是銀行信貸投入絕對(duì)總量逐年增加，但與小企業(yè)快速發(fā)展的融資需求尚有差距。有資料顯示，2005年全國(guó)縣以下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款年均增長(zhǎng)率為9.72%，全國(guó)為15.66%，相差5.94個(gè)百分點(diǎn)。據(jù)省中小企業(yè)局統(tǒng)計(jì)資料反映，創(chuàng)造了我省GDP24.7%的縣域中小企業(yè)貸款余額僅占全社會(huì)貸款余額的4.7%，大部分縣域中小企業(yè)只能靠民間資本支撐。另據(jù)有關(guān)調(diào)查統(tǒng)計(jì)反映，發(fā)展成熟、行業(yè)前景好、績(jī)效優(yōu)良的小企業(yè)的70%融資需求能得到保障，而大量處于創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)資金緊張的矛盾日益突出，銀行支持相對(duì)不足，融資困難逐漸成為制約小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。根據(jù)國(guó)際金融公司最近在某些省份所做的調(diào)研也顯示，融資困難是小企業(yè)面臨的第一大障礙。從企業(yè)發(fā)展來看，融資困難導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展不景氣，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信心下降；從企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)來看，資金短缺導(dǎo)致小企業(yè)贏利水平不斷下降；從企業(yè)財(cái)務(wù)方面來看，資金短缺使企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不健全，并連帶影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?！叭谫Y難”主要表現(xiàn)在以下幾方面：

1.融資渠道狹窄。小企業(yè)目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即小企業(yè)內(nèi)源融資比重過高，外源融資比重過低。據(jù)相關(guān)調(diào)查統(tǒng)計(jì)資料反映：在企業(yè)全部債務(wù)中，銀行貸款約占55%，外部權(quán)益性融資約占17%，內(nèi)部集資約占2%，依靠利潤(rùn)補(bǔ)充資本金約占5%。

2.過分依賴銀行貸款，融資滿足率低，經(jīng)營(yíng)資金非常緊張。銀行貸款是小企業(yè)最重要的外部融資渠道。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)資料反映：(1)銀行貸款在企業(yè)外部融資來源中所占的比重超過50%，且企業(yè)規(guī)模越大，銀行貸款占比越高；(2)貸款滿足率不足40%；(3)在反映資金緊張程度問題上70%小企業(yè)認(rèn)為本單位資金緊張，在顯示資金緊張?jiān)蚍矫嬗?6%的企業(yè)反映取得銀行貸款難。人民銀行調(diào)查顯示，在小企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張中普遍伴隨資金緊張情況，江西小企業(yè)融資成功率不到10%。

3.非正規(guī)金融起重要作用。親友借貸、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用。有資料表明，約11%的企業(yè)有過內(nèi)部集資，約8%的企業(yè)利用過民間借貸，其中資產(chǎn)規(guī)模低于500萬元的小企業(yè)，職工集資與民間借貸資金占16%，但非正規(guī)金融渠道融資也有限，而且增加了小企業(yè)的融資成本，降低企業(yè)贏利水平。

4.普遍缺乏長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來源。小企業(yè)不僅權(quán)益資金的來源極為有限，而且很難獲得長(zhǎng)期債務(wù)的支持，從而以長(zhǎng)期資金來彌補(bǔ)固定資金缺口的額度較少，不得不依靠短期負(fù)債來彌補(bǔ)，加大財(cái)務(wù)危機(jī)的可能。據(jù)調(diào)查，江西農(nóng)行對(duì)小企業(yè)的流動(dòng)資金貸款占小企業(yè)貸款余額的80%左右。

(二)縣域小企業(yè)金融需求新特點(diǎn)。伴隨著小企業(yè)發(fā)展，小企業(yè)金融價(jià)值日漸凸顯，對(duì)金融服務(wù)需求也呈現(xiàn)出一些新的變化，歸納起來，主要有以下幾方面：

1.流動(dòng)資金貸款成為小企業(yè)的主要信貸需求。隨著小企業(yè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的擴(kuò)大，銀行信貸需求的行業(yè)也得到拓寬。據(jù)江西省銀監(jiān)局有關(guān)調(diào)查材料顯示，全省小企業(yè)流動(dòng)資金緊張占總數(shù)54%，流動(dòng)資金貸款是小企業(yè)的主要信貸需求。2006年1-9月江西農(nóng)行投放的小企業(yè)貸款中，流動(dòng)資金貸款(含票據(jù)貼現(xiàn))占比達(dá)95%。

2.對(duì)金融服務(wù)品種需求趨于多元化。據(jù)調(diào)查，目前小企業(yè)對(duì)銀行業(yè)服務(wù)品種已從較為單一的結(jié)算、信貸等為主要方式，轉(zhuǎn)向全方位的融資、結(jié)算、外匯、投資理財(cái)、網(wǎng)上銀行、信貸證明及保函等金融中間業(yè)務(wù)，以適應(yīng)小企業(yè)信貸市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的金融需求。

3.融資渠道進(jìn)一步拓寬。隨著小企業(yè)運(yùn)行質(zhì)量的提高和銀行服務(wù)措施的完善，小企業(yè)融資渠道和結(jié)構(gòu)也不斷發(fā)生變化。據(jù)對(duì)100戶企業(yè)統(tǒng)計(jì)調(diào)查，截至2005年，100戶企業(yè)對(duì)外融資總額94416萬元中，銀行貸款占57.2%，民間借貸占22.8%，集資占7.2%，票據(jù)融資占4.5%，政府投入占0.3%，其它方式占8%。表明小企業(yè)融資手段增多，渠道拓寬，銀行票據(jù)業(yè)務(wù)也成為企業(yè)融資的新手段。據(jù)調(diào)查，10月底江西農(nóng)行小企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)余額占全省小企業(yè)貸款余額的12.3%。

4.對(duì)金融服務(wù)的時(shí)效性要求增強(qiáng)。小企業(yè)具有商機(jī)信息靈、市場(chǎng)適應(yīng)能力強(qiáng)、資金需求時(shí)間急、頻率高和數(shù)額小的特點(diǎn)，對(duì)時(shí)效性的要求十分高。據(jù)對(duì)100戶小企業(yè)調(diào)查反映，在希望銀行哪些方面給予支持時(shí)，有30%的企業(yè)要求縮短貸款審批時(shí)間，31%的企業(yè)要求增加貸款額度，27%的企業(yè)反映要求簡(jiǎn)化貸款手續(xù)。不少小企業(yè)反映銀行評(píng)級(jí)授信不及時(shí)，有時(shí)要到下半年才審批下來，影響企業(yè)年初制訂年度生產(chǎn)計(jì)劃，貸款申報(bào)審批時(shí)間太長(zhǎng)，跟不上企業(yè)“以銷定產(chǎn)”訂單式生產(chǎn)需求，特別是臨時(shí)性資金需求。

二、縣域小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中存在的難點(diǎn)和問題

目前，江西省銀行業(yè)對(duì)小企業(yè)的信貸支持，各行都有不同的基本作法。據(jù)了解，工行對(duì)企業(yè)放貸的條件中注冊(cè)資本為5000萬元以上，信用等級(jí)為A+以上；建行對(duì)于額度在300萬元以下的貸款完全列入不予考慮范圍，并對(duì)該指標(biāo)以下的存量部分限期退出；中行對(duì)小企業(yè)有嚴(yán)格的限制；農(nóng)發(fā)行對(duì)小企業(yè)發(fā)放貸款，業(yè)務(wù)范圍受到了限制，對(duì)二級(jí)分行只授權(quán)200萬元以下的以貸引存的農(nóng)業(yè)類項(xiàng)目；國(guó)開行主要是利用政策與政府打包貸款。因此，多數(shù)小企業(yè)資金需求仍處在“吃不飽”、“融資難”的狀態(tài)。

(一)小企業(yè)先天不足制約了銀行信貸業(yè)務(wù)開展。與大企業(yè)相比，小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，自有資本不足，大多為傳統(tǒng)行業(yè)和勞動(dòng)密集性企業(yè)，科技含量低，組織結(jié)構(gòu)多為傳統(tǒng)家族式、夫妻式，企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，經(jīng)營(yíng)隨意性大，業(yè)務(wù)穩(wěn)定性較弱，發(fā)展后勁受限，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高，直接融資渠道十分有限，融資過分依賴銀行，增大了銀行風(fēng)險(xiǎn)。由此，銀行對(duì)開展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)一直有“幾難”：1.信貸準(zhǔn)入條件把握難。如何掌握信貸準(zhǔn)入條件始終是支持小企業(yè)發(fā)展面臨的難點(diǎn)問題。如果信貸準(zhǔn)入條件過低，一大批高風(fēng)險(xiǎn)的小企業(yè)將會(huì)趁機(jī)進(jìn)入，難免重蹈客戶層次“低、小、散、差”的覆轍；如條件過高，又會(huì)把一些真正有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶擋在門外。

2.資信等級(jí)評(píng)定難。由于小企業(yè)普遍規(guī)模小，存在多套賬的情況，信息不對(duì)稱，數(shù)據(jù)的真實(shí)性難以判定分析，調(diào)查中企業(yè)的業(yè)主、合伙人、主要股東對(duì)個(gè)人賬戶、儲(chǔ)蓄存折的發(fā)生額大都不愿提供，或有負(fù)債情況只能通過第三方收集，抵(質(zhì))押物價(jià)值、變現(xiàn)能力非專業(yè)人員不易判定等，由此測(cè)算的信用等級(jí)難以真正反映小企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況，結(jié)果也缺乏可比性。

3.提供足額有效擔(dān)保難。擔(dān)保難是制約銀行開展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵因素。一是擔(dān)保一般以不動(dòng)產(chǎn)抵押為首選，這是防范風(fēng)險(xiǎn)、保證信貸資產(chǎn)安全的有力舉措。但小企業(yè)又有其特殊性，許多小企業(yè)因?yàn)樽陨硪?guī)模小、資本積累少，地點(diǎn)一般在農(nóng)村或者鄉(xiāng)鎮(zhèn)，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可抵押的不動(dòng)產(chǎn)變現(xiàn)值低。二是對(duì)政府部門推動(dòng)成立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，一般資金實(shí)力較弱，且資金來自多方(財(cái)政、社會(huì)、民間等)比較復(fù)雜，對(duì)外擔(dān)保金額過大，擔(dān)保能力不足，且監(jiān)管缺位，隱含一定的風(fēng)險(xiǎn)。三是《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式不夠廣泛，有的也不明確，實(shí)際操作中很難執(zhí)行，導(dǎo)致銀行在動(dòng)產(chǎn)抵押、專利權(quán)質(zhì)押等方面的嘗試還不多，可供選擇的余地非常有限。四是目前各地為小企業(yè)貸款辦理貸款抵押的登記、評(píng)估、公證等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，據(jù)統(tǒng)計(jì)，綜合收費(fèi)率一般在貸款金額的1%左右，個(gè)別地區(qū)超過2%，而小企業(yè)貸款普遍具有期限短、金額小、頻率高的特點(diǎn)，如果中介機(jī)構(gòu)收費(fèi)過高，必然會(huì)影響小企業(yè)辦理貸款抵押的積極性。小企業(yè)同其他類型企業(yè)一樣，信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)效益和必要的擔(dān)保條件不解決，單純強(qiáng)調(diào)銀行貸款是不現(xiàn)實(shí)的。

(二)農(nóng)行經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀存在影響小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的不利因素。由于歷史原因，農(nóng)行小企業(yè)信貸客戶多，不良貸款占比高，風(fēng)險(xiǎn)管理難度大，因此，在信貸制度不斷完善、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型過程中，發(fā)展縣域小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)與提升經(jīng)營(yíng)層次、改善經(jīng)營(yíng)狀況存在一些矛盾。

1.小企業(yè)貸款缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。在現(xiàn)行貸款管理體制下，農(nóng)行對(duì)小企業(yè)也基本采取與大企業(yè)相同的業(yè)務(wù)流程，由于科技支撐能力相對(duì)較弱，不少資料還要依靠人工傳遞，審批環(huán)節(jié)、審批層次、管理成本與小企業(yè)的信用額度不相匹配，相比之下，銀行對(duì)小企業(yè)貸款的單位成本遠(yuǎn)高于大企業(yè)。在市場(chǎng)原則驅(qū)動(dòng)下，銀行理所當(dāng)然地愿意向大企業(yè)而不是小企業(yè)貸款。

2.金融產(chǎn)品滿足不了小企業(yè)發(fā)展需求。由于受準(zhǔn)入條件、人員素質(zhì)、開發(fā)能力等因素的制約，還缺少更加豐富的個(gè)性化產(chǎn)品，難以充分滿足小企業(yè)日益多樣化的金融需求變化。

3.歷史的教訓(xùn)使農(nóng)行不敢輕易涉足小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。建行以來，農(nóng)行主要的服務(wù)對(duì)象實(shí)際上就是中小企業(yè)，而出現(xiàn)的不良貸款相當(dāng)程度上就是小企業(yè)貸款，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、村辦企業(yè)，大部分已經(jīng)形成不良。農(nóng)行為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出重大貢獻(xiàn)的同時(shí)，自身付出了重大代價(jià)，因此，被迫在較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，信貸市場(chǎng)逐步向中心城區(qū)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移，對(duì)縣域農(nóng)村市場(chǎng)收縮和縣級(jí)支行信貸轉(zhuǎn)授權(quán)收緊，加上金融生態(tài)環(huán)境的不協(xié)調(diào)和盡職免責(zé)制度的不完善，也一定程度制約了縣域小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。

(三)國(guó)家金融相關(guān)政策制度還不完善。這主要表現(xiàn)在需要政府制定的金融政策，會(huì)計(jì)制度、審計(jì)制度，合同可執(zhí)行的法律框架司法制度，財(cái)稅政策等等。如銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》中提出要在監(jiān)管資本要求方面對(duì)中小企業(yè)貸款給予優(yōu)惠，但未見相應(yīng)的地方對(duì)支持小企業(yè)發(fā)展的政策調(diào)整，對(duì)銀行發(fā)放小企業(yè)貸款的激勵(lì)仍顯不足。又如現(xiàn)行財(cái)稅政策也對(duì)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展存在諸多阻礙。一是目前多數(shù)地區(qū)稅務(wù)部門對(duì)銀行無法追償?shù)膲馁~，只認(rèn)可法院出具的法律文件，但部分小企業(yè)貸款在起訴、執(zhí)行過程中發(fā)生的費(fèi)用有時(shí)甚至超過起訴標(biāo)的額，訴訟成本過高致使銀行不愿起訴而無法取得相關(guān)法律文件；二是財(cái)政部規(guī)定的證明信貸資產(chǎn)已損失的要件過多，小企業(yè)貸款往往涉及自然人，實(shí)際上難以收集或收集成本過高，導(dǎo)致核銷成本上升；三是貸款損失準(zhǔn)備征稅問題，按照財(cái)政部的規(guī)定，貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入當(dāng)期損益，但稅務(wù)總局仍執(zhí)行其[2002]4號(hào)文的規(guī)定，即金融企業(yè)納稅每年只有占金融企業(yè)資產(chǎn)1%的準(zhǔn)備可以稅前列支，超過部分就要征收33%的所得稅。而小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)和損失情況都高于大中型企業(yè)貸款，這種稅務(wù)處理方式勢(shì)必使銀行缺乏足夠動(dòng)力去拓展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

三、支持縣域小企業(yè)發(fā)展是農(nóng)行的必然選擇

我們認(rèn)為，在現(xiàn)實(shí)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顟B(tài)下，小企業(yè)已經(jīng)成為推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)、促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和穩(wěn)定就業(yè)的重要生力軍。作為農(nóng)業(yè)銀行在不“改姓”的情況下，支持縣域小企業(yè)發(fā)展是自身加快經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑，是發(fā)揮農(nóng)行縣域商業(yè)金融主渠道作用的必然選擇。

(一)利率市場(chǎng)化趨勢(shì)加速了銀行支持小企業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)。隨著我國(guó)政府對(duì)加入WTO承諾的逐步兌現(xiàn)，我國(guó)利率市場(chǎng)化加速推進(jìn)、直接融資迅猛發(fā)展和對(duì)外資銀行全面開放的情況下，從國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和銀行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)看，資本市場(chǎng)才是大企業(yè)的主融資渠道，大型企業(yè)通過金融市場(chǎng)融資“脫媒”之后，銀行需要轉(zhuǎn)而開拓中小企業(yè)融資市場(chǎng)，中小企業(yè)融資代表了未來銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)。一是隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇和利率市場(chǎng)化步伐的加快，大企業(yè)客戶在融資談判中的討價(jià)還價(jià)能力愈發(fā)增強(qiáng)。在目前的市場(chǎng)條件下，商業(yè)銀行也不得不采用價(jià)格手段進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。從實(shí)際情況來看，大多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)大客戶的貸款利率普遍采取了下浮策略。根據(jù)央行最新公布的報(bào)告，2005年第4季度國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行對(duì)大型企業(yè)下浮利率貸款比例為58.91%，股份制商業(yè)銀行對(duì)大型企業(yè)利率下浮比例為64.93%。二是商業(yè)銀行客戶結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。從目前情況看，多數(shù)商業(yè)銀行的客戶結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)具有以下特點(diǎn)：大客戶數(shù)量占比少，但業(yè)務(wù)量占比高；中小企業(yè)數(shù)量占比高，但業(yè)務(wù)量占比小。按照歐美成熟市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)，一旦利率徹底市場(chǎng)化，隨著直接融資渠道的發(fā)展和各種金融工具創(chuàng)新，加之非理性的競(jìng)爭(zhēng)，毫無疑問，商業(yè)銀行將面臨大企業(yè)客戶迅速流失的風(fēng)險(xiǎn)。從國(guó)外優(yōu)秀同業(yè)的經(jīng)驗(yàn)來看，中小企業(yè)客戶能夠帶來豐厚的利潤(rùn)，是商業(yè)銀行價(jià)值創(chuàng)造的重要源泉。

(二)農(nóng)行在縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)。一直以來，農(nóng)行相對(duì)其它國(guó)有大銀行來說，擁有全國(guó)最多的物理網(wǎng)點(diǎn)、最多的客戶服務(wù)人員、最大的電子化網(wǎng)絡(luò)和最廣泛的客戶群體，一直都擔(dān)負(fù)著縣域商業(yè)金融的主渠道作用，在小企業(yè)金融市場(chǎng)上的具有傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，如開發(fā)培育了一批忠誠(chéng)度較高的小企業(yè)客戶，培養(yǎng)了一支具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的小企業(yè)信貸專業(yè)隊(duì)伍，形成了許多行之有效的經(jīng)營(yíng)政策，開發(fā)了一些特色、適用產(chǎn)品等。相對(duì)于地方性金融機(jī)構(gòu)來說，有遍及全國(guó)的網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)絡(luò)以及“連接城鄉(xiāng)”的整體優(yōu)勢(shì)。江西省農(nóng)行依托總行總體部署和整體優(yōu)勢(shì)，為縣域小企業(yè)發(fā)展提供了有力支撐。江西農(nóng)行雖然近幾年撤并了大量的低效農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)，但相對(duì)于其它國(guó)有商業(yè)銀行來講，69.8%的機(jī)構(gòu)、57%的人員仍處于縣域，在經(jīng)濟(jì)活躍的集鎮(zhèn)有一大批高產(chǎn)網(wǎng)點(diǎn)。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)：至2006年9月末，江西農(nóng)行共支持小企業(yè)客戶20552戶，小企業(yè)貸款余額201.29萬元，占全行人民幣各項(xiàng)貸款的36.86%。占全行法人貸款余額的40.28%。

(三)發(fā)展縣域小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)符合農(nóng)行未來發(fā)展市場(chǎng)定位。現(xiàn)代化、工業(yè)化、城鄉(xiāng)一體化沒有縣域的發(fā)展是不可能實(shí)現(xiàn)的。黨的十六屆五中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃的建議》，明確了今后五年我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的奮斗目標(biāo)和行動(dòng)綱領(lǐng)，提出了建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的重大歷史任務(wù)，為做好當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的“三農(nóng)”工作指明了方向。據(jù)有關(guān)部門測(cè)算，在未來15年內(nèi)，社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的資金缺口將在13600億元至43200億元之間，所以說農(nóng)村金融大有可為，有巨大的增長(zhǎng)空間和發(fā)展?jié)摿?。縣域金融是農(nóng)業(yè)銀行下一步改革發(fā)展的重點(diǎn)，農(nóng)行要充分發(fā)揮在縣域商業(yè)金融中的主渠道作用，以縣域?yàn)榛A(chǔ)，城鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)，農(nóng)工商綜合經(jīng)營(yíng)，積極支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。而縣域經(jīng)濟(jì)的支撐點(diǎn)是縣域中小企業(yè)，支持中小企業(yè)發(fā)展不但是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的重要切入點(diǎn)，也是農(nóng)行縣級(jí)支行走出經(jīng)營(yíng)困境、尋求發(fā)展機(jī)遇的良好契機(jī)。各級(jí)行要在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中，準(zhǔn)確把握當(dāng)?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、社會(huì)信用環(huán)境和客戶資源，進(jìn)一步細(xì)分市場(chǎng)、細(xì)分客戶，大力拓展和培育一批優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶群體，尋求新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。四、建立和完善小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的建議

小企業(yè)一直是農(nóng)行的客戶基礎(chǔ)，小企業(yè)信貸是農(nóng)行業(yè)務(wù)的重要組成部分。自銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《銀行開展小企業(yè)貸款指導(dǎo)意見》以來，江西農(nóng)行按照總行的要求成立了小企業(yè)業(yè)務(wù)處，落實(shí)了專職信貸人員，并制定了小企業(yè)信貸實(shí)施細(xì)則，同時(shí)組織人員開展了對(duì)全省小企業(yè)貸款情況和新農(nóng)村建設(shè)情況的調(diào)研，對(duì)進(jìn)一步促進(jìn)小企業(yè)發(fā)展提出了要求。今后，農(nóng)行要認(rèn)真總結(jié)過去小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的成功經(jīng)驗(yàn)和深刻教訓(xùn)，深入研究當(dāng)前小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的行業(yè)特征、區(qū)域特征、客戶群體特征，全面思考、研判小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)，牢固樹立現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念，增強(qiáng)發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的緊迫感和競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，力爭(zhēng)在縣域業(yè)務(wù)發(fā)展中更好更快地提高效益增長(zhǎng)點(diǎn)。

(一)進(jìn)一步提高對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，推動(dòng)創(chuàng)新。小企業(yè)問題不是個(gè)新問題，小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是全行業(yè)務(wù)的重要組成部分。小企業(yè)的快速發(fā)展，不僅已成為地區(qū)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展的亮點(diǎn)和重要的戰(zhàn)略制高點(diǎn)，也日益成為銀行業(yè)加快發(fā)展的新增長(zhǎng)點(diǎn)和重要的戰(zhàn)略制勝點(diǎn)，因此要進(jìn)一步消除對(duì)小企業(yè)的顧慮，充分認(rèn)識(shí)小企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)思想來發(fā)展縣域業(yè)務(wù)。加強(qiáng)對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理和改善對(duì)小企業(yè)金融服務(wù)，逐步調(diào)整和改善信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。把國(guó)家、社會(huì)支持小企業(yè)發(fā)展的要求和商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理念、目標(biāo)、方式有機(jī)地結(jié)合起來，全面提升農(nóng)行在小企業(yè)信貸市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，更好地發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和服務(wù)社會(huì)的雙重職能。

(二)正確認(rèn)識(shí)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展與當(dāng)?shù)剞r(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系。對(duì)縣級(jí)支行信貸業(yè)務(wù)實(shí)施分類授權(quán)、穿透式管理，加大對(duì)重點(diǎn)縣支行的內(nèi)部資源傾斜，進(jìn)一步完善和推動(dòng)支行轉(zhuǎn)型。通過縮短辦貸鏈條，簡(jiǎn)化審批程序，提高辦貸效率，更好地把握信貸客戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)程度，更科學(xué)地作出信貸決策，提升縣域業(yè)務(wù)的營(yíng)銷效率和營(yíng)銷質(zhì)量，從而更好地支持縣域市場(chǎng)的優(yōu)質(zhì)成長(zhǎng)型小企業(yè)客戶，提高縣級(jí)支行新的業(yè)務(wù)和效益增長(zhǎng)點(diǎn)，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)規(guī)模大、管理水平高、業(yè)績(jī)突出的縣支行經(jīng)營(yíng)活力。

(三)完善小企業(yè)資信等級(jí)評(píng)定方法，擇優(yōu)支持具有成長(zhǎng)性、未來發(fā)展預(yù)期良好的小企業(yè)。小企業(yè)數(shù)量眾多，門類繁雜，必須充分把握經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、社會(huì)信用環(huán)境和客戶資源，細(xì)分市場(chǎng)，細(xì)分客戶，進(jìn)一步完善與小企業(yè)特點(diǎn)相適應(yīng)的統(tǒng)一信用評(píng)價(jià)體系。要根據(jù)小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、擔(dān)保方式、與農(nóng)行建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系的情況等，將企業(yè)分成不同類型，分別設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)和計(jì)分方法，實(shí)施分類管理，使信用等級(jí)能合理反映小企業(yè)的實(shí)際資信和償債能力。對(duì)小企業(yè)客戶，必須突出重點(diǎn)，擇優(yōu)支持和營(yíng)銷那些產(chǎn)權(quán)清晰、股權(quán)穩(wěn)定、管理科學(xué)、優(yōu)勢(shì)明顯、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、信譽(yù)度高、自身積累相對(duì)較好、具備一定發(fā)展?jié)摿Φ男∑髽I(yè)客戶，為客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整和可持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

(四)強(qiáng)化小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建可持續(xù)發(fā)展機(jī)制。小企業(yè)由于公司治理結(jié)構(gòu)不健全，資信狀況、財(cái)務(wù)信息不透明，信用意識(shí)較為淡薄，競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)等諸多不足，發(fā)展情況千差萬別，金融風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。因此，要始終堅(jiān)持發(fā)展、創(chuàng)新、規(guī)范有機(jī)結(jié)合，因地因戶制宜，大力拓展優(yōu)質(zhì)成長(zhǎng)型客戶，避免一哄而起，防止步入“一放就活，一活就亂，一亂就收，一收就死，一死再放”的怪圈，同時(shí)制訂規(guī)劃，加大對(duì)不良貸款的清收力度。對(duì)小企業(yè)貸款，要在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、回收管理、擔(dān)保合作、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)撥備、激勵(lì)約束、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、客戶退出等方面實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。

(五)改善金融服務(wù)，積極探索小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程和產(chǎn)品創(chuàng)新。隨著小企業(yè)的發(fā)展壯大，小企業(yè)融資需求呈現(xiàn)出“數(shù)量小、需求急、期限短、次數(shù)頻”的新特點(diǎn)，應(yīng)不斷總結(jié)小企業(yè)金融需求特點(diǎn)，整合優(yōu)勢(shì)資源，樹立“伴你成長(zhǎng)”品牌，加強(qiáng)銀企溝通，“量體裁衣”，堅(jiān)持開展有針對(duì)性的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如為小企業(yè)提供財(cái)務(wù)咨詢和理財(cái)?shù)确?wù)，同時(shí)銀行還要在深度和廣度上挖掘市場(chǎng)潛能，完善服務(wù)功能，拓延服務(wù)領(lǐng)域，通過融資、結(jié)算、理財(cái)?shù)雀鲗哟?、全方位的合作，積極為小企業(yè)提供多元化金融服務(wù)，提高收益水平。

(六)加強(qiáng)小企業(yè)信貸機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)，健全激勵(lì)約束機(jī)制。積極探索構(gòu)建符合省情、地情和行情的針對(duì)性很強(qiáng)的小企業(yè)信貸操作流程和管理細(xì)則，構(gòu)建激勵(lì)約束對(duì)稱的責(zé)任追究機(jī)制和完善盡職免責(zé)制度及業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)辦法；充實(shí)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)人員，加強(qiáng)對(duì)小企業(yè)信貸人員培訓(xùn)工作和持證上崗制度建設(shè)，不斷提高小企業(yè)信貸人員水平。