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信貸風(fēng)險管理范文第1篇

摘要：隨著校園信貸消費的快速發(fā)展，高校學(xué)生信貸消費信用問題也日益突出，對校園信貸市場的發(fā)展產(chǎn)生了諸多不利的影響。我國信貸消費市場并不是特別成熟，大多提供校園信貸的企業(yè)的信用風(fēng)險管理體系還不夠完善，文章將從四個方面淺析校園信貸市場中企業(yè)普遍存在的風(fēng)險管理問題，為信貸市場的完善提供一定參考。

關(guān)鍵詞：校園信貸；個人信用；風(fēng)險管理

近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關(guān)注。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展以及移動支付在大學(xué)生中的逐步普及，使得信貸消費快速風(fēng)靡全國高校，但高校學(xué)生信貸消費信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對稱等原因，企業(yè)則處于劣勢地位，加上企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機制不健全，信貸風(fēng)險進一步增加。

一、校園信貸發(fā)展現(xiàn)狀

當(dāng)今時代，大學(xué)生作為特殊的消費群體，他們對于新產(chǎn)品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個性，追求變化，并且消費過程中有一個鮮明的特點就是依附性強。然而大學(xué)生缺乏消費規(guī)劃意識，消費過程中不能做到理性思考，并且消費經(jīng)驗匱乏，尤其是大部分人在大學(xué)校園已經(jīng)脫離了父母的監(jiān)督管理，消費的行為不再受到約束，因此大學(xué)生信貸消費給企業(yè)帶來了較大的風(fēng)險。因為大學(xué)生信貸消費行為復(fù)雜性、沖動性、多樣性的特點，導(dǎo)致企業(yè)提供信貸服務(wù)時需要承擔(dān)一定風(fēng)險。而目前傳統(tǒng)銀行貸款模式僵化，網(wǎng)絡(luò)貸款規(guī)模迅速膨脹，民間借貸質(zhì)量又參差不齊，并且企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機制不夠完善，使得校園信貸風(fēng)險管理存在許多問題。

二、校園信貸放貸方風(fēng)險管理問題分析

（一）借貸雙方信息不對稱

因為校園信貸的信息不對稱問題依舊存在在借貸雙方中，導(dǎo)致企業(yè)很難真實把握大學(xué)生的還款意愿和還款能力，同時無法隨時掌握大學(xué)生的可支配金額的變化，而且企業(yè)也沒有辦法觀察到大學(xué)生的思想行為，所以就無法事先預(yù)測到大學(xué)生是否會違約，而這種不確定性就會導(dǎo)致信用風(fēng)險的存在。

（二）企業(yè)缺乏對校園信貸信用風(fēng)險進行管理的動力

企業(yè)的運營管理體制不健全，且監(jiān)督機制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業(yè)例如京東、分期樂的主營業(yè)務(wù)不在通過信貸服務(wù)獲得差額利潤，他們提供校園白條服務(wù)的主要目的是促進營業(yè)收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業(yè)也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個人信用的威脅。所以企業(yè)本身不注重信用風(fēng)險的管理，考核的指標(biāo)也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風(fēng)險和損失，缺乏管理動力。

（三）企業(yè)在校園信貸消費管理的控制機制不完善

盡管近幾年來我國部分企業(yè)已經(jīng)開始慢慢重視對信用風(fēng)險進行管理，大多采取審貸分離、統(tǒng)一授信以及對學(xué)生進行信用評估等手段，有的企業(yè)還建立了風(fēng)險管理部門，投入了這么多可風(fēng)險管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內(nèi)部控制制度不夠完善。第一，風(fēng)險管理部門和內(nèi)部控制部門不夠獨立，且權(quán)威性不足，企業(yè)也沒有真正認識到風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要性；第二，實行崗位責(zé)任制的企業(yè)，這一制度的執(zhí)行還是不夠嚴(yán)格，并沒有清楚地將責(zé)任和權(quán)利劃分到每一個人；第三，比如會計以及財務(wù)這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設(shè)的腳步也相對落后；第四，有很多業(yè)務(wù)范圍很廣的企業(yè)，由于自身的管理鏈過長，導(dǎo)致企業(yè)信息流通緩慢，所以上傳下達的效率太低，企業(yè)控制能力差，也就造成了信用風(fēng)險。

（四）企業(yè)在校園信貸風(fēng)險管理的經(jīng)驗和技術(shù)落后

在我國，很多企業(yè)在對大學(xué)生的信用進行初始認定時只要求你出示身份證、學(xué)生證等基本證件材料，企業(yè)也很難了解到一個學(xué)生是否遵紀(jì)守法，無法對信用狀況進行評估，況且還沒有正規(guī)有效的渠道和程序去進行調(diào)查。同時企業(yè)在信用貸款發(fā)放上表現(xiàn)出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因為企業(yè)在收取了你的資料后就會決定是否給你貸款，而且發(fā)放后也沒有制定出一套相對應(yīng)的管理措施，對大學(xué)生的可支配收入情況沒有相應(yīng)的跟蹤和監(jiān)控手段，所以如果借貸大學(xué)生的可支配金額發(fā)生重大變動造成無力還款，企業(yè)也不能及時得知，更別提對大學(xué)生的品德、信用以及貸款償還能力的動態(tài)變化的掌控。企業(yè)有的只是一些較為籠統(tǒng)且效果不佳的管理制度，不能針對大學(xué)生這一群體，實際操作性差。書面上反映的問題往往是企業(yè)內(nèi)部在界定責(zé)任時的唯一依據(jù)，往往進行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款。總之，各家企業(yè)既缺乏大學(xué)生動態(tài)信息的來源，也缺乏一套針對大學(xué)生的信用評價體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動態(tài)地核對收集到的大學(xué)生的信息材料。

三、加強校園信貸風(fēng)險管理體系建設(shè)

根據(jù)目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規(guī)范我國個人信用征信體系，規(guī)范對個人征信服務(wù)機構(gòu)的管理，同時加快個人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立有效的個人信用報告制度。企業(yè)也要設(shè)計一套適合自己的信用評價體系，選取一定的指標(biāo)，構(gòu)建針對大學(xué)生的信用評價體系，科學(xué)準(zhǔn)確地對大學(xué)生進行個人信用評估，從源頭上減小風(fēng)險發(fā)生的可能性。企業(yè)健全校園信貸貸后信用風(fēng)險控制機制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，將信用風(fēng)險造成的損傷控制在最小。

只要我們針對當(dāng)前信貸消費市場問題對癥下藥，積極采取對應(yīng)的措施予以改善和調(diào)整，建立起針對高校學(xué)生的信用評價體系，引導(dǎo)樹立以“信”立“貸”的觀念，實現(xiàn)良好大學(xué)生信貸消費生態(tài)環(huán)境的營造，從樹立信貸消費理念，構(gòu)建信貸風(fēng)險防范機制，完善信貸消費法律體系等角度入手，使得大學(xué)生信貸消費在規(guī)范化和法律化的背景下開展。同時企業(yè)加強監(jiān)管，完善信貸風(fēng)險控制機制，提高風(fēng)險控制的技術(shù)，加強借貸雙方信息的對稱性，我國大學(xué)生信貸消費市場定會朝著更加健康的方向發(fā)展。

參考文獻：

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信貸風(fēng)險管理范文第2篇

1.銀行信貸投放行業(yè)和領(lǐng)域過于集中。在我國的經(jīng)濟發(fā)展中，銀行信貸投放領(lǐng)域比較集中，已經(jīng)開始出現(xiàn)負面影響，對我國經(jīng)濟快速發(fā)展起了一定的阻礙作用，同時銀行信貸風(fēng)險管理工作難度也被大大的提升了。我國是發(fā)展中國家，在金融領(lǐng)域中的發(fā)展歷史較短，很多的經(jīng)驗和抵御風(fēng)險的能力較低，因此國家制定出臺較多的政策引導(dǎo)銀行信貸投放行業(yè)的發(fā)展。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，供求變化取決于市場因素，很多經(jīng)濟管理問題不能被徹底回避，這就給我國的銀行信貸工作帶來困難。目前我國的銀行信貸投放行業(yè)多集中在房地場行業(yè)、通訊行業(yè)以及制造行業(yè)，在這些行業(yè)中房地產(chǎn)行業(yè)的銀行信貸投放最為集中，在房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展中吸引了較多的信貸資金進行投資，如果對房地產(chǎn)行業(yè)的投資價格期望太高，又沒有嚴(yán)格的宏觀調(diào)控使投放指數(shù)回歸到合理的水平，同時銀行不斷為房地產(chǎn)行業(yè)提供個人信貸勢必會加重風(fēng)險。

2.對于信貸違約風(fēng)險出現(xiàn)的概率缺乏準(zhǔn)確估計。我國對于銀行信貸違約風(fēng)險的評估能力較低，首先我國的銀行信貸對客戶的評級方法比較寬泛和粗糙，信貸客戶的等級結(jié)構(gòu)劃分不夠明顯，評級的程序劃定以及信息的收集方法比較落后，這就使得我國的信貸管理總體設(shè)計結(jié)構(gòu)出現(xiàn)問題，影響了信貸行業(yè)的正常的發(fā)展。我國銀行信貸管理部門對于信貸客戶的級別劃分較為粗糙，主要表現(xiàn)在對客戶信息的了解不夠徹底，信息獲取的渠道比較單一，級別的分類過簡單，同發(fā)達國家和地區(qū)相比存在較大差距，這就使得我們在計算信貸違約率的過程中不能夠獲得準(zhǔn)確的數(shù)值，進而使得在宏觀經(jīng)濟調(diào)控的政策下無法很好的實現(xiàn)對信貸風(fēng)險的回避，很難通過經(jīng)濟政策手段躲避信貸風(fēng)險帶來的潛在危機和危害。如果經(jīng)濟不能在一個穩(wěn)定健康的環(huán)境中發(fā)展，一旦出現(xiàn)問題，勢必會對整個金融環(huán)境產(chǎn)生巨大的影響造成不可估量的經(jīng)濟損失。

3.質(zhì)押貸款中對于質(zhì)押物的估值相對較高。在新形勢下我國的銀行信貸抵押形式繁多，但是多數(shù)抵押方式都是通過質(zhì)押的方式進行的。抵押質(zhì)價格的高低主要取決于市場的供求關(guān)系以及經(jīng)濟的發(fā)展形勢。這就使得抵押質(zhì)的價值變動范圍無形中被擴大了，使得抵押質(zhì)的價格具有一定的時間性。如果經(jīng)濟發(fā)展處在上升的形勢，那么就會對信貸抵押質(zhì)產(chǎn)生積極的影響，抵押質(zhì)的價格就會上升，如果經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顟B(tài)沒有達到預(yù)期的期望水平，銀行信貸抵押質(zhì)的價值就會隨之降低出現(xiàn)縮水的現(xiàn)象。股票作為銀行信貸質(zhì)押物是十分常見的。如果以股票作為質(zhì)押物的信貸業(yè)務(wù)這是容易產(chǎn)生風(fēng)險的，風(fēng)險值是受到股票撥動而變化的，因此一旦股票在上市運行的過程中出現(xiàn)撥動，抵押質(zhì)的價格也會受到影響，不僅損害抵押質(zhì)持有者的經(jīng)濟利益，同時對信貸銀行經(jīng)濟利益也產(chǎn)生了較大的影響。

二、新形勢下加強和提高銀行信貸風(fēng)險管理水平和質(zhì)量的建議和對策方法

1.形成和提高信貸風(fēng)險防范的意識。在銀行信貸業(yè)務(wù)中，要對目前后金融危機影響繼續(xù)存在以及我國經(jīng)濟增長速度放緩的形勢有了解和認識，這對于提高銀行信貸工作的安全性，降低信貸工作中存在的風(fēng)險性有重要的幫助，同時也能夠?qū)崿F(xiàn)對信貸工作中的流動性和營利性很好的把控。形成和提高信貸風(fēng)險防范意識，應(yīng)該深入學(xué)習(xí)研究和探索銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險發(fā)生、擴散、防范、控制等規(guī)律提高對信貸風(fēng)險的理論水平和認識能力，摒棄傳統(tǒng)的僅僅依靠經(jīng)驗和簡單比較的模糊評審方法。

2.依靠銀行內(nèi)部審計來診斷和防范信貸風(fēng)險的發(fā)生和擴散。內(nèi)部審計是銀行信貸風(fēng)險管理綜合系統(tǒng)中的一個重要組成部分。一般來說內(nèi)部審計在銀行的組織結(jié)構(gòu)中具有相對獨立的地位，這使得其審計結(jié)果具有不可替代性。在目前銀行信貸業(yè)務(wù)操作的模式框架下，前臺業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和單位構(gòu)成了銀行信貸風(fēng)險防范的第一道防線，而后臺的業(yè)務(wù)復(fù)核構(gòu)成了整個防范系統(tǒng)的第二道防線。而內(nèi)部審計對于一般的操作風(fēng)險舞弊環(huán)節(jié)和其他錯誤不當(dāng)行為則構(gòu)成了第三道防線。內(nèi)部審計的獨立性不僅可以發(fā)揮對第一道防線和第二道防線的風(fēng)險控制結(jié)果的檢查作用，而且也能通過這種再監(jiān)督作用促使其進行功能改進和作用提升。

信貸風(fēng)險管理范文第3篇

[關(guān)鍵詞]次貸危機信息不對稱銀行信貸風(fēng)險

美國的“次貸危機”引起全球矚目。危機的根源在于銀行降低門檻，向信用等級在“一般”以下或沒有信用記錄的人發(fā)放住房抵押貸款。在這場危機中首當(dāng)其沖遭遇打擊的是銀行業(yè)。令人不解的是，信用評級在資產(chǎn)支持型貸款中有著舉足輕重作用，為什么全球投資者仍然會購買支持低評級的美國借款人的貸款資產(chǎn)？在我國，銀行是主要的信貸中介機構(gòu)，弄清楚我國銀行信貸的委托關(guān)系，消除信息不對稱所造成的委托問題，有助于減少銀行信貸風(fēng)險，推動信貸市場發(fā)展，增強銀行競爭力。

一、信息不對稱的經(jīng)濟學(xué)解釋

信息不對稱概念源自阿克爾洛夫于上世紀(jì)70年代提出的信息非對稱論。所謂“信息不對稱”指的是互動雙方中的一個當(dāng)事人擁有私人信息,即關(guān)于某些信息締約當(dāng)事人一方知道而另一方不知道,甚至第三方也無法驗證的信息，前者稱為信息優(yōu)勢方，后者稱為信息劣勢方。該理論認為社會信息渠道多種多樣，信息流動快捷方便，信息分布不均衡和信息不對稱現(xiàn)象普遍存在。由此將可能引起經(jīng)濟效率降低，導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險。

隨著信息不對稱理論在信貸市場中的影響越來越大，信息的概念普遍地引入經(jīng)濟學(xué)分析，從一個全新角度揭示具有信息優(yōu)勢或劣勢的參與人的行為特征及其對信貸過程帶來的影響，促進了金融體系的健康發(fā)展，也有助于金融市場穩(wěn)健高效運行。

二、信息不對稱下我國銀行信貸市場存在的問題

在我國，信息不對稱存在于銀行、審批人、企業(yè)之間，根據(jù)銀行信貸交易涉及到的每一個環(huán)節(jié)，信息不對稱問題的主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.銀行與審批人之間的信息不對稱問題

在信貸過程中，銀行是委托人，審批人是人，審批人做出信貸決策需要有較高專業(yè)知識和經(jīng)驗，同時當(dāng)審批人員的利益和銀行的利益不是完全一致的情況下，委托人（銀行）對人（審批人）是否按照授權(quán)的要求作出決策是很難進行觀察和監(jiān)督的。目前銀行現(xiàn)在都已設(shè)立了符合本行特點較完善的激勵和約束機制，但是這種機制本身存在不對稱性的缺陷，即權(quán)利與責(zé)任不對稱和收益與風(fēng)險不對稱的問題。比如，銀行審批人總是傾向于從事那些高風(fēng)險，一旦成功便會獲得豐厚收益的信貸活動，由此導(dǎo)致“濫貸”及“腐敗”現(xiàn)象的出現(xiàn)。

2.貸款前銀行與企業(yè)之間的信息不對稱問題

在信貸市場上，由于銀行與企業(yè)在投資風(fēng)險方面存在著信息不對稱，面對眾多風(fēng)險程度不同的企業(yè)，銀行在不能觀察到項目投資風(fēng)險或確定投資風(fēng)險成本太高時，只能根據(jù)企業(yè)平均風(fēng)險狀況，決定貸款利率。通常銀行會提高利率，用來彌補可能承擔(dān)的風(fēng)險成本，否則銀行會選擇退出信貸市場，這就出現(xiàn)“惜貸”或“慎貸”的現(xiàn)象。這就是信貸交易發(fā)生前的銀行“逆向選擇”行為。

3.貸款后銀行與企業(yè)之間的信息不對稱問題

在企業(yè)成功向銀行貸款后，企業(yè)(借款人)是資金的使用者，是委托關(guān)系中的人，對于借入資金的實際投向及其風(fēng)險、收益水平、貸款的償還概率等信息比較了解，銀行(放款者)是資金的提供者，是決策中的委托人，對于資金投向情況及其風(fēng)險，收益等信息不完全了解，這就產(chǎn)生銀行與企業(yè)之間的信息不對稱。銀行對企業(yè)的經(jīng)營活動缺乏強有力的監(jiān)控手段，難以督促企業(yè)按交易約定的內(nèi)容行事，就會出現(xiàn)以下幾種現(xiàn)象：通過做假賬，轉(zhuǎn)移利潤等方式支流貸款及其收益；人為的經(jīng)營不善造成虧損，收不回投資；利用銀行的監(jiān)督困難改變貸款用途；用破產(chǎn)、合資等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃避銀行債務(wù)。這就是我國銀行在信貸市場上面臨的企業(yè)“道德風(fēng)險”。

三、銀行信貸中信息不對稱問題的規(guī)避

1.建立良好的信息傳遞機制，以降低信息成本

首先，健全企業(yè)信息披露制度。企業(yè)方面，在企業(yè)會計信息處理方面要以國家相關(guān)的法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)的財務(wù)會計信息，使之處理標(biāo)準(zhǔn)化；銀行方面，依據(jù)資深審計、會計事務(wù)所及相關(guān)部門出示的信息報告，對企業(yè)的財務(wù)信息、經(jīng)營信息進行甄別，以提高企業(yè)信息公開程度，從而強化企業(yè)信息的社會監(jiān)督和制約。其次，疏通銀行信息渠道。銀行不僅要理順自身融、貸、收信息渠道，而且還要與國家相關(guān)部門如稅務(wù)、發(fā)改委及央行的信息渠道相融合，形成一個強而有力的信貸決策支持系統(tǒng)。再次，提高銀行信息識別能力。銀行要適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的需求，充分利用既有的信貸信息網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢對信息進行加工、識別和運用，改善風(fēng)險監(jiān)測與控制的技術(shù)手段。最后、建立長期可靠的信息互遞。銀行獲得借款企業(yè)信息的一條重要途徑就是同企業(yè)建立長期聯(lián)系。

2.改進銀行信貸文化，建立有效的信貸激勵與約束機制

銀行信貸文化的改變是一個長期的過程,包括銀行信貸參與人的意識的轉(zhuǎn)變和一系列信貸制度的完善，其根本落腳點就是建立有效的信貸激勵與約束機制。對于銀行自身，要將項目的風(fēng)險程度區(qū)分大小，篩選風(fēng)險低的項目進行放貸，并從每一位借款人那里收集可靠的信息，改善自己在交易中所處的信息劣勢地位。對于銀行信貸人員，通過強化預(yù)算約束和經(jīng)營約束，使信貸人員的自利行為與減少金融風(fēng)險的目標(biāo)相一致。一般來講,在激勵不足、約束過度時,信貸人員會選擇消極怠工；而激勵過分、約束不足時,則容易選擇挺而走險。因此，對信貸要害部門的員工進行定期輪崗和不定期抽查，使員工的工資與績效掛鉤，真正使內(nèi)外部風(fēng)險控制與員工的切身利益相融合。

3.完善社會信用環(huán)境，形成市場信譽機制

要形成一個良好的市場信用環(huán)境，首先，要建立企業(yè)的信用管理體系，建全企業(yè)的信用檔案、信用評級制度。被評級企業(yè)的責(zé)任和權(quán)益與信用檔案之間的關(guān)系要做出明確的規(guī)定。其次，要使契約雙方的利益都不受損害，重點要形成守信者得利益，失信者付代價的約束機制。這樣才能有效遏制在信息不對稱條件下導(dǎo)致的人為交易風(fēng)險。最后，要讓第三方如中央銀行、法院、資信評審機構(gòu)及新聞媒體對不正當(dāng)?shù)男袨檫M行信息披露。如果市場競爭是有效的,信用評級機構(gòu)是能夠為了長期利益向投資者和債權(quán)人提供準(zhǔn)確的信息,企業(yè)也能有動力提供其真實的信息，從而完善市場信息不對稱的狀況。

4.加強金融法制建設(shè)，關(guān)鍵加大違規(guī)成本和加強法律執(zhí)行力度

在現(xiàn)行金融體制下，要改變信貸市場信息不對稱，營造一個信息充分、相對公平、公開、誠信的信貸市場，首先要做的是加強有關(guān)法律建設(shè)，進一步完善銀行信貸活動中涉及到如《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等法律制度，加大違規(guī)成本懲處機制，加強法律執(zhí)行力度。否則以上所提到的措施很難產(chǎn)生應(yīng)有的效果，以往出現(xiàn)的很多違約行為，由于法律公平合理的判決遲遲得不到執(zhí)行,從而導(dǎo)致越來越多的人有恃無恐的違約，頻繁出現(xiàn)道德風(fēng)險。因此，建立、健全法律法規(guī)體系是解決金融領(lǐng)域信息不對稱問題的前提和基礎(chǔ),只有這個體系完善了，金融交易才能夠公平地進行，銀行才能夠在良好的外部環(huán)境中，運用多種手段，減少不良貸款，提高贏利水平,應(yīng)對激烈的國際競爭。

總之,無論是國內(nèi)還是國外的銀行都面臨著信息不對稱引起的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。確立完善的信息機制,促進信息的充分化、對稱化,是我們防范和化解銀行信貸風(fēng)險的根本所在。因此，我們要不斷地深化銀行業(yè)改革，還要結(jié)合我國體制轉(zhuǎn)軌的現(xiàn)實,不斷進行制度創(chuàng)新,在降低銀行信貸風(fēng)險的同時,支持企業(yè)的成長和經(jīng)濟的健康發(fā)展。

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信貸風(fēng)險管理范文第4篇

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險；風(fēng)險防范和預(yù)警；信貸服務(wù)；產(chǎn)品創(chuàng)新

小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理中非常重要的環(huán)節(jié)，加強小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理對商業(yè)銀行降低信貸風(fēng)險，促進銀行的長足穩(wěn)健發(fā)展具有重要的意義。L銀行信貸風(fēng)險管理在保障銀行穩(wěn)健經(jīng)營方面還存在欠缺，因此提高L銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理水平，改善小微企業(yè)信貸融資的渠道與環(huán)境，實現(xiàn)銀行與企業(yè)之間的雙贏，既是當(dāng)今社會一個亟待解決的問題，也是L銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)良性發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。本文中的信貸風(fēng)險主要指貸款發(fā)生損失存在不確定性，即銀行債務(wù)人由于各種原因可能無力償還貸款，甚至導(dǎo)致本金和利息無法收回的壞賬損失。

一、信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析

L銀行在小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理方面采取了諸多的方法和措施。本文主要從小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品和風(fēng)險管理流程兩個方面分析L銀行在這方面主要做的工作。

1、設(shè)立小企業(yè)業(yè)務(wù)專營管理部門

設(shè)立了專營機構(gòu)16家，分設(shè)10個業(yè)務(wù)部，分布在各家支行及業(yè)務(wù)團隊，業(yè)務(wù)覆蓋各個行業(yè)和領(lǐng)域，在服務(wù)小微企業(yè)方面做出了積極有益的探索，取得了顯著的社會效益和經(jīng)濟效益。

2、規(guī)范小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程

小微企業(yè)資金需求時效性很強。為了更好更高效地為客戶提供金融服務(wù)，L銀行小微企業(yè)信貸部根據(jù)業(yè)務(wù)開展的需要，優(yōu)化操作流程，完善機制建設(shè)，形成了一整套適合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范的業(yè)務(wù)流程，規(guī)范小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。3、構(gòu)建小微企業(yè)貸款監(jiān)管體系L銀行對小微企業(yè)貸款進行監(jiān)管，注重合同中的每一個細節(jié)，在合同中從貸款發(fā)放、貸后資金、貸款償還等全過程管理，明確貸款違約事件發(fā)生時責(zé)任方應(yīng)承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，以合法的法律手段維護銀行的合法利益。L銀行充分發(fā)揮風(fēng)險管理部和資產(chǎn)保全部的作用，在各分行成立分行預(yù)警控制小組，打破總行預(yù)警風(fēng)險的機制，提高分行對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警的時效性和準(zhǔn)確性，通過風(fēng)險預(yù)警機制，掌握全行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)情況。截止2014年底，L銀行的風(fēng)險預(yù)警貸款主要是單戶擔(dān)保和聯(lián)保方式的貸款，行業(yè)分布主要集中在鋼貿(mào)行業(yè)，占比達20%以上。

二、信貸風(fēng)險管理存在的問題

1、未建立專業(yè)的小微企業(yè)信貸審批模式

（1）現(xiàn)有信貸審批標(biāo)準(zhǔn)不適用于小微企業(yè)。L銀行針對大企業(yè)和小微企業(yè)采用的審批信貸流程、信用評價標(biāo)準(zhǔn)并無太大差異，業(yè)務(wù)審批與大企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)流程一致，這種同標(biāo)準(zhǔn)的信貸審批模式無法滿足小微企業(yè)“短平快”的資金需求，缺乏使用小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)簡便的操作模式和標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品流程，高標(biāo)準(zhǔn)和高門檻的要求不適合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。（2）貸款種類單一且市場同質(zhì)化。一方面是產(chǎn)品單一且推廣容易受阻，現(xiàn)有的這兩類產(chǎn)品并不能完全推廣，產(chǎn)品也不能完全滿足客戶多樣化的資金需求，針對小微企業(yè)貸款產(chǎn)品需要進一步豐富和完善。另一方面是小微企業(yè)貸款產(chǎn)品與其他銀行的產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重。（3）貸款審批流程繁瑣。L銀行目前對信貸審批實行審貸分離、統(tǒng)一授信的管理模式，貸款審批權(quán)主要集中在總行及分行一級，基層銀行主要履行貸款前期準(zhǔn)備，審批功能非常弱?；鶎有械目蛻艚?jīng)理辦理貸款業(yè)務(wù)必須逐級上報，經(jīng)上級行審批后才能完成貸款程序。復(fù)雜的貸款程序容易延誤中小微企業(yè)急需資金的時機，導(dǎo)致部分優(yōu)質(zhì)的中小客戶流失。（4）貸前管理成本高。小微企業(yè)信息公開渠道少，所提供的資料無法真實反映企業(yè)的財務(wù)狀況、產(chǎn)品經(jīng)營等信息，企業(yè)為獲得貸款隱瞞對企業(yè)不利的各種信息，銀行并不能全面掌握企業(yè)的真實情況，為了獲取更多客戶的信息和資料，提高資料的采集量和真實性，銀行必須加大貸前人力和財力資源的投入，使銀行貸前信息的管理成本不斷加大。

2、信貸服務(wù)制度不完善

（1）小微企業(yè)信貸信息科技系統(tǒng)薄弱。L銀行目前在報表統(tǒng)計、績效考核、數(shù)據(jù)報送、信息核對等方面都是人工統(tǒng)計完成，工作效率不高，且容易發(fā)生錯誤，加大操作風(fēng)險，給信貸業(yè)務(wù)發(fā)展造成一定的潛在風(fēng)險，無法做到利用科技手段來防范風(fēng)險，提升業(yè)務(wù)發(fā)展水平的高效局面。（2）小微企業(yè)信貸部與支行聯(lián)動機制效果不明顯。到2013年L銀行小微企業(yè)信貸部向各分支行累計推薦優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶信貸規(guī)模上萬億元，通過業(yè)務(wù)共同開展的形式不斷加強與支行的聯(lián)動機制。但這種對接形式的效果不佳，僅限小微企業(yè)信貸部和小部分分支行之間開展，未形成全系統(tǒng)內(nèi)分支行的對接機制和全行積極開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的局面，小微企業(yè)信貸部單個部門的力量太薄弱，不利于擴大小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。（3）針對小微企業(yè)的服務(wù)意識不強。L銀行在省內(nèi)的服務(wù)網(wǎng)點在整個銀行業(yè)的服務(wù)機構(gòu)中所占的比重較小，增長速度低于小微企業(yè)融資需求增長的速度，使得L銀行不能承擔(dān)滿足小微企業(yè)市場需求的重任。由于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模小、風(fēng)險大，L銀行信貸業(yè)務(wù)開展主要對象是業(yè)績良好的大中型企業(yè)，對小微企業(yè)的營銷觀念和服務(wù)意識不強。

3、缺乏小微企業(yè)信貸風(fēng)險計量體系和風(fēng)險預(yù)警機制

（1）缺乏小微企業(yè)信用評級體系。首先L銀行對小微企業(yè)進行信用等級評定是小微企業(yè)獲得貸款的重要依據(jù)，目前L銀行對客戶的信用評級主要側(cè)重于以往財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，缺乏對目前現(xiàn)金流量和經(jīng)營情況的分析，對其未來償債能力的評估更顯不足。其次，由于銀行獲取小微企業(yè)資料的受限，缺乏足夠的信息判斷小微企業(yè)經(jīng)營的實際情況，只能根據(jù)以往的經(jīng)驗或者相關(guān)專業(yè)人士的判斷來評定，主觀因素影響較大，對評定小微企業(yè)信用的定性和定量指標(biāo)很難合理地確定，客戶的風(fēng)險狀況無法通過評分客觀地反映出來，不利于對企業(yè)的信用狀況做出真實的判斷。最后，L銀行對小微企業(yè)的信用等級評定缺乏動態(tài)調(diào)整，定期評定使評級部門很難根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況的變化對信用評級進行調(diào)整，信息傳達落后不利于客戶經(jīng)理根據(jù)信用狀況的變化對貸款情況做出快速判斷。（2）風(fēng)險識別與分析手段落后。目前L銀行對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別以定性為主，還未形成一套完善的小微企業(yè)客戶信用風(fēng)險計量體系，風(fēng)險管理的依據(jù)偏重于傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債指標(biāo)，而風(fēng)險評估主要依靠工作人員的經(jīng)驗總結(jié)。這種風(fēng)險識別和分析手段，一方面是這種主觀判斷的方式容易導(dǎo)致風(fēng)險分析的結(jié)果受人為影響較大，工作人員的錯誤判斷會使風(fēng)險評估結(jié)果產(chǎn)生較大的偏差，不利于全行范圍內(nèi)對信貸風(fēng)險的計量標(biāo)準(zhǔn)形成統(tǒng)一的規(guī)范和要求。另一方面，L銀行尚未開展系統(tǒng)的行業(yè)和區(qū)域的風(fēng)險分析工作，這部分風(fēng)險評估的缺失導(dǎo)致整個小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)拓展缺乏整體的專業(yè)性風(fēng)險分析和指導(dǎo)，使各分支行無法準(zhǔn)確地把握主要目標(biāo)客戶及產(chǎn)業(yè)鏈定位，不能有效指導(dǎo)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)未來的發(fā)展方向。

三、對策建議

本文通過分析L銀行在信貸風(fēng)險管理過程中存在的問題，并根據(jù)當(dāng)前銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的新趨勢，根據(jù)L銀行發(fā)展獨立的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和提高風(fēng)險管理水平的需要，從如何建立獨立的業(yè)務(wù)單元和組織體系，建立完善的風(fēng)險管控機制的角度特提出對策建議。

1、開拓新的信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新模式

（1）借助PPP模式拓展業(yè)務(wù)范圍。國務(wù)院、財政部、發(fā)改委等部委出臺了一系列推進政府與社會資本合作的政策。目前各地推出的PPP項目已達1500個，總投資額超過2.7萬億，商業(yè)銀行已成為PPP項目最重要的資金提供方。L銀行參與PPP模式可以通過兩種方式。一是傳統(tǒng)的企業(yè)貸款方式，包括小微企業(yè)在內(nèi)的企業(yè)正積極參與到PPP模式中，L銀行可通過貸款給PPP項目中的社會資本方獲得收益，因社會資本合作伙伴是政府，貸款資金的違約風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險相對較小，能在一定程度上降低資金的風(fēng)險。二是通過信托、券商資管、基金子公司等通道，間接參與PPP項目融資，此類業(yè)務(wù)可由L銀行發(fā)起，在實現(xiàn)表外融資的同時，還能確保對項目的把控力，成為“影子銀行”業(yè)務(wù)的延續(xù)。（2）成立科技支行開展專營業(yè)務(wù)。我國正處于創(chuàng)新型國家建設(shè)和加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，科技創(chuàng)新成為企業(yè)發(fā)展的源動力?？萍夹推髽I(yè)能迅速將科技資源轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣a(chǎn)力，而科技型中小微企業(yè)是科技型企業(yè)的主體。為了更好地為科技型中小微企業(yè)提供融資服務(wù)，很多商業(yè)銀行通過設(shè)立科技支行的形式專門開展中小微企業(yè)金融服務(wù)。一方面，與普通商業(yè)銀行支行相比，科技支行借助風(fēng)險投資，構(gòu)建合理的風(fēng)險管理架構(gòu)來發(fā)放貸款，主要幫助處于初創(chuàng)期的中小型科技企業(yè)的成長，更關(guān)注風(fēng)險因素。另一方面，專業(yè)的科技支行具備完善的信貸服務(wù)、股權(quán)融資等眾多功能，對中小型科技企業(yè)的專業(yè)判斷和發(fā)展前景評估能力非常強，具備技術(shù)、金融、市場、風(fēng)險控制等多個專業(yè)團隊，能有效控制支行面臨的各種風(fēng)險。因此，L銀行可通過設(shè)立科技支行，為科技型中小微企業(yè)提供全面的金融服務(wù)，還能有效控制風(fēng)險。

2、建立完善的人才隊伍

（1）建立合理的激勵約束機制。由前文分析可知，對信貸人員的考核體系不合理會增大操作風(fēng)險，因此實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)人員的激勵約束是規(guī)避操作風(fēng)險的有效途徑。一是改進以往注重任務(wù)指標(biāo)完成率為主的績效考核方式，運用平衡積分卡等新型管理工具，加強對風(fēng)險管理的考核，從薪酬制度、績效評價和晉升制度等多方面入手，建立一套既能調(diào)動信貸管理和業(yè)務(wù)人員積極性，又能有效防范信貸風(fēng)險的激勵約束機制。二是建立完善的小微企業(yè)專業(yè)人員培育和引進機制。要培養(yǎng)一支精通小微企業(yè)業(yè)務(wù)、熟悉小微企業(yè)規(guī)章制度、具備良好的職業(yè)素養(yǎng)的信貸管理團隊，強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加大對外部專業(yè)優(yōu)秀人才的引進，充實銀行信貸業(yè)務(wù)管理隊伍，通過內(nèi)部人才培養(yǎng)和外部人才引進機制，建立專業(yè)化團隊，提高對小微企業(yè)信貸風(fēng)險的管理水平。（2）提高從業(yè)人員小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識。L銀行必須要求信貸管理人員和業(yè)務(wù)人員要同時轉(zhuǎn)變觀念，由控制小微企業(yè)信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)樘岣咦陨斫?jīng)營和管理風(fēng)險的能力，使價格覆蓋風(fēng)險。在信貸業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)過程中，要灌輸服務(wù)小微企業(yè)的觀念，轉(zhuǎn)變每一個小微企業(yè)信貸管理和服務(wù)人員的觀念，把積極的風(fēng)險風(fēng)化推廣到日常具體業(yè)務(wù)中，為小微企業(yè)提供更加完善的服務(wù)。

3、提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)

（1）優(yōu)化營銷模式。目前L銀行經(jīng)營機構(gòu)現(xiàn)已覆蓋城市各經(jīng)濟區(qū)域，可充分依托支行網(wǎng)點，業(yè)務(wù)經(jīng)營下沉，完善營銷組織架構(gòu)，改變過去單打獨斗的掃街營銷模式。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)下一步就是要充分發(fā)揮網(wǎng)點輻射帶動作用，強化以網(wǎng)點為中心的營銷組織架構(gòu)，將業(yè)務(wù)營銷組織、營銷人員管理下沉到各支行，以支行為中心，開展小微企業(yè)營銷活動，完善網(wǎng)點的營銷功能，強化產(chǎn)品交叉銷售、業(yè)務(wù)聯(lián)動營銷。將人員、業(yè)務(wù)營銷前置到支行，由支行統(tǒng)一進行組織管理，提高了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的效率。（2）推進新產(chǎn)品創(chuàng)新。從前文分析可知，由于L銀行針對小微企業(yè)開展的信貸產(chǎn)品只有兩個系列，并不能滿足當(dāng)前小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)資金需求，因此L銀行必須根據(jù)小微企業(yè)實際資金需求開發(fā)更多有針對性的產(chǎn)品。一方面充分利用金融行業(yè)鼓勵創(chuàng)新產(chǎn)品的政策機遇，尤其是利率市場化的推進，L銀行更加應(yīng)該把握好機遇，創(chuàng)新發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，利用自身業(yè)務(wù)發(fā)展的靈活性開發(fā)更多適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品，拓寬小微企業(yè)的融資渠道，使小微企業(yè)更好地運營發(fā)展，從而降低信用風(fēng)險的發(fā)生。另一方面，對國家重點扶持產(chǎn)業(yè)、無不良信用記錄、企業(yè)發(fā)展前景好、可持續(xù)發(fā)展能力強的小微企業(yè)適度嘗試“綜合授信”，給予這類型企業(yè)在承諾貸款額度內(nèi)能夠靈活地根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要按不同的方式從銀行獲得資金支持。（3）構(gòu)建完善的信息管理系統(tǒng)。從前文分析可知，L銀行對小微企業(yè)信貸的信用風(fēng)險評定和信貸決策大部分依靠人力手工完成，造成工作效率低下且操作風(fēng)險加大。若L銀行要發(fā)展小微企業(yè)信貸的批量授信模式，信貸風(fēng)險評估、決策必須依靠安全、可靠和全面的信息技術(shù)。一方面，通過構(gòu)建和實施自身小微企業(yè)信用評分系統(tǒng)及決策系統(tǒng)，針對不同類型的小微企業(yè)信貸客戶，實現(xiàn)客戶類型系統(tǒng)內(nèi)自動歸類。建立評級模型后實現(xiàn)信息化管理，確定信用級別，縮短貸款業(yè)務(wù)的審批時間，提高工作效率，降低信貸管理成本，降低人為主觀的影響度，提高信貸決策審批決策中的客觀性和準(zhǔn)確性。另一方面，通過完善的信息管理系統(tǒng)獲取大量的原始數(shù)據(jù)，通過大數(shù)據(jù)分析和模型計算，分析各類貸款業(yè)務(wù)準(zhǔn)確的違約概率、信貸資金的違約損失率、預(yù)期損失金額等風(fēng)險參數(shù)，為今后批量授信提供決策支持，從而更科學(xué)地為風(fēng)險定價。

參考文獻

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信貸風(fēng)險管理范文第5篇

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險概述

(一)小微企業(yè)的概念界定

小微企業(yè)一般是指在從業(yè)人員、資產(chǎn)總額或營業(yè)收入上達到國家制定的標(biāo)準(zhǔn)的微型企業(yè)和小型企業(yè)的統(tǒng)稱。2011年，國家統(tǒng)計局、工業(yè)和信息化部、財政部和國家發(fā)展和改革委員會共同頒發(fā)了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》。其明確提出了微型企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，同時將中小企業(yè)根據(jù)其規(guī)模劃分為微、小、中三種類型。

(二)信貸風(fēng)險的概念界定

信貸風(fēng)險一般是指商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)開展過程中，由于外部因素或內(nèi)部因素的影響，如借貸方財務(wù)狀況萎縮，自身償還利息的能力低于預(yù)期；經(jīng)濟大環(huán)境的動蕩誘發(fā)了一系列無法預(yù)知的因素，從而導(dǎo)致在本項業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行的收益低于預(yù)期，甚至出現(xiàn)了虧損的狀態(tài)。如果借款人無法按照協(xié)議上規(guī)定的期限償還貸款，將會導(dǎo)致銀行無法獲取由于信貸而產(chǎn)生的利益，有的時候可能連貸款本金也無法收回，從而造成較大的經(jīng)濟損失。信貸風(fēng)險并非某一個時間段內(nèi)形成的，其誘發(fā)因素比較多。由于受到經(jīng)濟大環(huán)境和其他因素的影響，導(dǎo)致借貸企業(yè)出現(xiàn)了不同程度的經(jīng)營困境，從而對企業(yè)的財務(wù)產(chǎn)生不利影響，就會無法按時償還貸款，這就是所謂的市場性風(fēng)險。而非市場性風(fēng)險一般是由外部因素中的社會、自然因素引起的，而自然因素一般涉及到了天災(zāi)人禍，會對借貸人的企業(yè)運營狀況產(chǎn)生直接的影響，從而出現(xiàn)信貸風(fēng)險。

(三)小微企業(yè)信貸風(fēng)險成因

1.市場風(fēng)險

由于小微企業(yè)實力相對較弱，市場應(yīng)變能為不強，產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)相對比較為落后，而且大部分企業(yè)會面臨自身經(jīng)驗積累不足、盈利能力較差等特點，抗風(fēng)險能力弱，一旦遭受到外界因素的沖擊，將會出現(xiàn)較大的經(jīng)濟損失。同時，小微企業(yè)一般為市場的跟隨者，并且大部分企業(yè)的進入口檻較低，主要集中在生產(chǎn)工藝簡單、技術(shù)含量低的領(lǐng)域和行業(yè)，從而產(chǎn)生了較大的競爭壓力，對經(jīng)濟周期和外部環(huán)境具有較強的依賴性。一些突發(fā)或意外事件將會導(dǎo)致一個正常經(jīng)營的小微企業(yè)面臨倒閉，這些因素都是商業(yè)銀行無法預(yù)測的，如產(chǎn)品遭到大面積索賠、勞資糾紛、大的生產(chǎn)事故、企業(yè)核心成員或主要控制人發(fā)生意外、法人或企業(yè)偷漏稅等。因此，社會、政治、經(jīng)濟等因素的變化都會對小微企業(yè)的生存產(chǎn)生較大的影響，從而使其市場風(fēng)險承受能力降低，容易出現(xiàn)信貸風(fēng)險。

2.管理風(fēng)險

目前，我國大部分的小微企業(yè)都存在管理制度不健全、治理結(jié)構(gòu)不完善的問題，同時經(jīng)營者和所有者間缺少有效的監(jiān)督和制約機制，小微企業(yè)管理人員綜合素質(zhì)較差，甚至有些管理之間由于利益驅(qū)動而出現(xiàn)內(nèi)斗，從而影響企業(yè)的正常運行，嚴(yán)重的時候還會導(dǎo)致小微企業(yè)倒閉。同時，還有一些小微企業(yè)的經(jīng)營者文化水平比較低，“煤老板”、“鋼老板”、“暴發(fā)戶”大量存在，從而導(dǎo)致他們的經(jīng)營理念受到限制，對企業(yè)未來的發(fā)展缺乏系統(tǒng)、有效的規(guī)劃，甚至還有一些企業(yè)為家族企業(yè)，企業(yè)的大小事物都由一個人說了算，一旦出現(xiàn)決策失誤，將會給企業(yè)的經(jīng)營帶來風(fēng)險。

3.道德風(fēng)險

部分小微企業(yè)由于管理層道德水平比較低，存在較為嚴(yán)重的道德風(fēng)險，導(dǎo)致騙貸行為時有發(fā)生。小微企業(yè)的法定代表人、管理人員道德素質(zhì)比較差，缺乏信用觀念，經(jīng)常不擇手段的從銀行套取貸款，并想盡一切辦法躲避銀行債務(wù)等。由于目前我國還缺乏完善的信用體制，導(dǎo)致商業(yè)銀行未對小微企業(yè)的資信狀況全方位的掌握，一旦給這些蓄意騙貸或信用不良的企業(yè)發(fā)放貸款，將極有可能誘發(fā)信貸風(fēng)險。

二、當(dāng)前小微企業(yè)信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀

(一)信用評價體系缺失

銀行進行貸款決策的主要依據(jù)是貸款企業(yè)的授信和信用評級。由于我國小微企業(yè)發(fā)展比較晚，而且商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)起步較晚，大部分商業(yè)銀行尚未建立一套針對小微企業(yè)授信體系和信用評級的標(biāo)準(zhǔn)，一般是根據(jù)大中型企業(yè)的信用評級標(biāo)準(zhǔn)來實施，包括了定性評價和定量評價兩方面。目前我國大部分商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信用評級評價體系，主要是通過人為定性評價和財務(wù)報表定量評價，但是有些小微企業(yè)的經(jīng)營狀況并不能完全由財務(wù)報表來判斷，而且在定性評價的過程中又容易受到人為因素的影響，從而使評級授信依據(jù)的真實性大打折扣，使一些存在信用風(fēng)險的小微企業(yè)獲得貸款，導(dǎo)致商業(yè)銀行有信貸風(fēng)險，因此亟待對我國小微企業(yè)的信用評價體系進行補充和完善。

(二)市場準(zhǔn)入機制缺失

市場變化、宏觀經(jīng)濟政策和行業(yè)發(fā)展都會影響小微企業(yè)的發(fā)展。為了能夠?qū)Ω黝愶L(fēng)險實施有效地管理，每年都會要求商業(yè)銀行年度風(fēng)險政策。但實際上，我國的大部分商業(yè)銀行和大中型企業(yè)具有相同的行業(yè)政策，并不存在適用于小微企業(yè)的貸款準(zhǔn)入制度和行業(yè)政策，有的商業(yè)銀行即使存在相關(guān)政策，但是不夠細化，導(dǎo)致無法為正確的信貸決策提供有效地依據(jù)。此外，目前各大商業(yè)銀行之間的競爭越發(fā)激烈，部分銀行為了拉攏客戶，人為的降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對不符合貸款標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)實施貸款，這樣下去極易誘發(fā)信貸風(fēng)險。

(三)貸款流向管理不嚴(yán)

由于小微企業(yè)資金實力弱，經(jīng)營變化快，抵御市場風(fēng)險能力比較弱，因此需要做好小微企業(yè)的信貸風(fēng)險管理工作，對貸前、貸中存在的問題給予有效的糾正和彌補。但是一些商業(yè)銀行未對小微企業(yè)實施嚴(yán)格的貸后管理，“重貸輕管”現(xiàn)象較為嚴(yán)重，甚至存在較為嚴(yán)重的貸款流向管理不嚴(yán)現(xiàn)象，極易誘發(fā)信貸風(fēng)險。目前，由于受到商業(yè)銀行內(nèi)部信貸擴張沖動、管理制度落實不到位、信用體系不完善、缺乏長遠發(fā)展規(guī)劃等的影響，使“重貸輕管”現(xiàn)象普遍存在。由于部分商業(yè)銀行基礎(chǔ)工作做得不到位，對小微企業(yè)的財務(wù)、經(jīng)營管理、管理層的變動及現(xiàn)金流向等動態(tài)信息不能及時的掌握，從而無法從源頭上做好預(yù)防工作。同時，商業(yè)銀行缺乏長效的信貸管理體系，內(nèi)部監(jiān)督檢查機制有待完善，未按照要求做好信貸工作的檢查，對貸款的流向缺乏有效的管理，從而無法對資產(chǎn)的質(zhì)量狀況給予真實的反應(yīng)，導(dǎo)致未來決策出現(xiàn)偏差。

(四)風(fēng)險預(yù)警機制欠缺

由于小微企業(yè)自身經(jīng)營情況時常發(fā)生變化，可能前幾天還處于比較不錯的經(jīng)營狀態(tài)，但是過了幾天就有可能面臨倒閉的風(fēng)險，所以就要求商業(yè)銀行對小微企業(yè)的經(jīng)營狀況進行實時的監(jiān)控，并建立有效的風(fēng)險預(yù)警機制。但是，目前我國大部分商業(yè)銀行在對小微企業(yè)貸款過程中未建立有效的動態(tài)風(fēng)險預(yù)警機制，從而導(dǎo)致信貸風(fēng)險時有發(fā)生。通常表現(xiàn)為以下幾點：一是對宏觀經(jīng)濟形勢、經(jīng)濟政策、行業(yè)變化、市場供需等大環(huán)境缺乏有效的監(jiān)測，一旦出現(xiàn)較大的環(huán)境變化，將會出現(xiàn)措手不及的現(xiàn)象；二是對貸款資金流向、資金使用等缺少有效的檢測方式，一直認為貸款一旦受托支付就達到了法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，從而導(dǎo)致一些小微企業(yè)對貸款進行私自挪用，但是銀行卻無法進行有效的追蹤；三是貸后缺乏持續(xù)、有效的檢查，對小微企業(yè)的經(jīng)營情況、財務(wù)情況、管理情況及業(yè)主個人信用情況缺乏有效的風(fēng)險預(yù)警機制，一旦出現(xiàn)信貸風(fēng)險，部分小微企業(yè)已經(jīng)失去了還貸的能力或者部分業(yè)主已經(jīng)無法取得聯(lián)系。

三、小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理問題的原因

(一)小微企業(yè)自身的原因

由于小微企業(yè)在各個行業(yè)均有分布，而且數(shù)量比較多，大部分企業(yè)的管理水平比較差，相關(guān)規(guī)章制度不夠健全，抵抗風(fēng)險能力比較弱，導(dǎo)致銀行需要提交擔(dān)保物時，往往無法提出有效的資產(chǎn)進行抵押。通常情況下，銀行對小微企業(yè)的相關(guān)資料進行收集時，需要花費大量的時間和精力，但是最終還無法掌握全面的信息，而且小微企業(yè)的資產(chǎn)流動性比較大，導(dǎo)致銀行無法確保將來債權(quán)的有效完成。

(二)民間借貸發(fā)展的沖擊

如今，隨著民間資本的不斷發(fā)展壯大，民間資本對銀行業(yè)產(chǎn)生了較大的沖擊。由于高利貸導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂的現(xiàn)象已經(jīng)不在少數(shù)，其不僅與全球經(jīng)濟環(huán)境的變化有關(guān)，主要還是與投資心態(tài)有關(guān)。因為一些小微企業(yè)抱著一種投機的心態(tài)做實業(yè)，當(dāng)某一個行業(yè)出現(xiàn)賺錢機會時，就會一窩蜂的向其聚集，當(dāng)合法的渠道行不通的時候，就自然而然的出現(xiàn)了民間借貸現(xiàn)象。但是這種只追求短期利益，而未考慮長期利益的現(xiàn)象，經(jīng)常會對企業(yè)的發(fā)展造成較大的影響。部分小微企業(yè)由于快速的擴張，而開始不再單單的專注于原有實業(yè)上，這些會對實體經(jīng)濟造成較大的沖擊。此外，還有一部分民間借貸的資金來自于銀行貸款，這樣一旦出現(xiàn)資金鏈斷裂，將會使銀行面臨較大的信貸風(fēng)險。

(三)業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的風(fēng)險

在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中，雖然某銀行已經(jīng)具備了較為先進的實力，進行了大量的業(yè)務(wù)創(chuàng)新但是他們?nèi)狈Τ墒斓慕?jīng)驗?zāi)Ｊ娇梢越梃b，大部分環(huán)節(jié)都需要自己去摸索，需要自己去面對問題和解決問題。銀行除了對外部的信貸風(fēng)險進行控制之外，還需要對內(nèi)部的道德風(fēng)險進行控制。即使再完善的制度也會由于操作人員不當(dāng)操作而出現(xiàn)問題，從而造成較為嚴(yán)重的后果。

四、小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理策略

(一)完善信用評價體系

由于小微企業(yè)的風(fēng)險控制要點和融資特征與大型企業(yè)存在一定的差距，此時可以通過完善信用評價體系來更好的完善小微企業(yè)的信貸政策。首先，建立一套適合小微企業(yè)發(fā)展的信用評價體系，完善其風(fēng)險評估機制，不要簡單的拘泥于小微企業(yè)的財務(wù)報表，盡可能采用定量與定性評價相結(jié)合的方法，將易辨識的現(xiàn)金流、可觀察的資產(chǎn)作為風(fēng)險評價的基礎(chǔ)，以便對小微企業(yè)的信用等級及資信狀況給予客觀、真實地反映，有效降低信貸風(fēng)險的發(fā)生率。其次，完善小微企業(yè)信用評價指標(biāo)。在進行小微企業(yè)制度體系創(chuàng)新過程中，要盡可能的結(jié)合小微企業(yè)金額較小、資金使用靈活的特點，為其設(shè)計一個流程簡捷的、小額的標(biāo)準(zhǔn)化評價指標(biāo)?？梢赃m當(dāng)?shù)臄U大評價指標(biāo)范圍，借助于其他創(chuàng)新?lián)７绞交蚪灰讓κ仲Y信進行信用增級，盡可能探索出一套與小微企業(yè)信貸相關(guān)的信用評價體系，以更好的提高小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理水平。

(二)完善客戶準(zhǔn)入機制

在進行信貸風(fēng)險控制的過程中，最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)就是完善客戶準(zhǔn)入機制。隨著市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，有效的推動了小微企業(yè)數(shù)量的增長，商業(yè)銀行在進行信貸目標(biāo)客戶選擇過程中要秉承優(yōu)選的原則，盡可能選擇一些生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定、資信狀況良好、符合國家產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向、不存在過度融資、主營業(yè)務(wù)突出作為準(zhǔn)入對象，同時還需要做好行業(yè)準(zhǔn)入管理，嚴(yán)禁向環(huán)保違法、違規(guī)小微企業(yè)發(fā)放貸款。此外，為了有效的降低管理成本，提高經(jīng)濟規(guī)模，應(yīng)該從發(fā)展前景看好、運營穩(wěn)健的產(chǎn)業(yè)集群和專業(yè)市場來進行小微企業(yè)客戶的拓展，有效降低單個客戶可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險，從而有效降低小微企業(yè)信貸過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

(三)嚴(yán)格把握貸款流向管理

小微企業(yè)客戶差異化較明顯，而且客戶數(shù)量眾多，傳統(tǒng)的貸款流向管理及現(xiàn)場檢查手段無法更好的實現(xiàn)信貸風(fēng)險，也不能有效的與小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配。要想更好的借助技術(shù)手段來實現(xiàn)對小微企業(yè)信貸風(fēng)險的有效控制，一般需要從以下幾個方面著手：

1.根據(jù)小微企業(yè)發(fā)展特點構(gòu)建復(fù)合預(yù)警體系，搭建風(fēng)險預(yù)警平臺，并將小微企業(yè)大額資金異常流動、經(jīng)營現(xiàn)金流的變化、對外擔(dān)保信息、抵質(zhì)押物價值變化、逾期欠息情況等全部納入到預(yù)警指標(biāo)體系，嚴(yán)格把握貸后管理。

2.完善融資風(fēng)險評價體系。由于大部分小微企業(yè)的經(jīng)營管理不正規(guī)、會計體系不完整，此時就需要對小微企業(yè)的非財務(wù)信息及會計財務(wù)指標(biāo)進行全面的考慮，并將企業(yè)的經(jīng)營者素質(zhì)、銷售歸行、存續(xù)時間、擔(dān)保情況等納入評判指標(biāo)，以更好的掌握小微企業(yè)的經(jīng)營及資信狀況。

3.強化日常貸后監(jiān)測。逐地區(qū)、逐行業(yè)、逐品種的進行全面監(jiān)測，對風(fēng)險貸款上升較快、不良率較高的經(jīng)營機構(gòu)，給予有效的風(fēng)險通報、提示和整頓等措施，以更好的強化貸款流向風(fēng)險管理。

(四)優(yōu)化風(fēng)險預(yù)警機制

根據(jù)小微企業(yè)自身經(jīng)營情況，建立有效的風(fēng)險預(yù)警機制。加強對小微企業(yè)相關(guān)人員的培訓(xùn)和教育，提升小企業(yè)信貸人員的法律意識，有效防范信貸風(fēng)險的發(fā)生。同時還需要做好對行業(yè)變化、市場供需等的有效監(jiān)測，采取有效措施來預(yù)防環(huán)境變化對小微企業(yè)發(fā)展的影響。此外還需要對貸款資金流向進行有效的記錄，嚴(yán)禁小微企業(yè)對貸款進行私自挪用，并對已有的風(fēng)險預(yù)警機制進行優(yōu)化，從而更好的提升小微企業(yè)信貸管理水平。

五、結(jié)語

小微企業(yè)已經(jīng)逐漸成為我國經(jīng)濟社會發(fā)展過程中比較重要的基礎(chǔ)和支柱。而小微企業(yè)經(jīng)常需要向商業(yè)銀行進行貸款，因此商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)小微企業(yè)的特點建立一套信貸風(fēng)險的防范和規(guī)避機制，做好貸款的貸前、貸中和貸后風(fēng)險預(yù)警機制，從而有效的避免信貸風(fēng)險發(fā)生，使小微企業(yè)和商業(yè)銀行實現(xiàn)利益的最大化。

作者:鄭瑜 單位:渤海大學(xué)

參考文獻:

[1]梁彩紅.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理[J].上海金融,2014,7(9):132-133