激活消費(fèi)金融需求的途徑選擇

(一)推動(dòng)消費(fèi)金融發(fā)展的客觀基礎(chǔ)

對(duì)于轉(zhuǎn)型期的我國而言，目前推動(dòng)和發(fā)展消費(fèi)金融的客觀基礎(chǔ)已經(jīng)具備：第一，城鄉(xiāng)蘊(yùn)藏巨大的金融消費(fèi)需求潛力。我國人口基數(shù)龐大但最終消費(fèi)率不高，2010年與發(fā)達(dá)國家相比，消費(fèi)率要低30多個(gè)百分點(diǎn)，與歷史相比。消費(fèi)率還有15—2O個(gè)百分點(diǎn)的提升空間。這為消費(fèi)金融釋放巨大的潛力。第二，居民收入增加助推了消費(fèi)金融服務(wù)。根據(jù)凱恩斯消費(fèi)理論，收入為消費(fèi)需求的決定性因素。近10年居民收入增長每年都超過了GDP年均增速。隨著居民邊際消費(fèi)傾向的提高，消費(fèi)金融將在驅(qū)動(dòng)當(dāng)期消費(fèi)性支出中更有作為。第三，城鎮(zhèn)化發(fā)展成為促進(jìn)消費(fèi)金融動(dòng)因。到2011年我國城市化率已達(dá)51．37％。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)測算，預(yù)計(jì)到2020年中國的城鎮(zhèn)化率將達(dá)到62％一63％。城市化水平每提高一個(gè)百分點(diǎn)，將拉動(dòng)最終消費(fèi)增長約1．6個(gè)百分點(diǎn)(遲福林，2012)。這是支撐消費(fèi)金融釋放的最大拉動(dòng)因素。第四，老齡化背后提供廣闊消費(fèi)金融空間。據(jù)《聯(lián)合國人R展望》統(tǒng)計(jì)，到2015年我國勞動(dòng)年齡人R停止增長并隨后轉(zhuǎn)為負(fù)增長，撫養(yǎng)比將出現(xiàn)拐點(diǎn)。中老年的當(dāng)期消費(fèi)必然會(huì)在未來的消費(fèi)市場中占據(jù)重要的位置，這為消費(fèi)金融提供廣闊的市場空間。

(二)激活消費(fèi)金融潛力的可選路徑

依據(jù)馬斯洛的需求理論，在解決物質(zhì)基礎(chǔ)之后，追求有質(zhì)量、有尊嚴(yán)的生活，實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值，而不是總在為生活做準(zhǔn)備和積累的生活已成為“大消費(fèi)時(shí)代”的主旋律。面對(duì)這一難得機(jī)遇。金融機(jī)構(gòu)激活消費(fèi)金融服務(wù)潛力，除了鎖定潛在的有穩(wěn)定收入的中低端個(gè)人客戶目標(biāo)群外，有以下幾條可選新途徑：1．以消費(fèi)信貸激活消費(fèi)金融為出發(fā)點(diǎn)。適當(dāng)?shù)南M(fèi)信貸投放是激活消費(fèi)金融發(fā)展的動(dòng)力。金融應(yīng)對(duì)消費(fèi)行為提供全過程服務(wù)，在個(gè)人消費(fèi)需求與現(xiàn)實(shí)支付能力之間搭起一座橋梁，以創(chuàng)新消費(fèi)信貸方式，鼓勵(lì)消費(fèi)信貸信用化，發(fā)展分期付款等消費(fèi)模式，來改變居民尤其是青年人的消費(fèi)觀念，將未來收入轉(zhuǎn)化為現(xiàn)期收入，為合理提前釋放居民的潛在需求提供金融服務(wù)支持。2．以尋找撬動(dòng)未來消費(fèi)金融為新支點(diǎn)。準(zhǔn)確感知消費(fèi)行為的變化才能拓寬消費(fèi)金融市場。未來幾年，必須重新認(rèn)識(shí)眼中曾經(jīng)熟識(shí)的“消費(fèi)者背影”，努力找到啟動(dòng)未來消費(fèi)金融的新支點(diǎn)。有關(guān)人士指出，未來的消費(fèi)者其消費(fèi)趨勢(shì)有八個(gè)關(guān)鍵詞：老齡化、更加富有、女性、城市化、時(shí)刻連通、網(wǎng)絡(luò)一代、移動(dòng)中、社區(qū)的力量、缺乏耐心(李少卿。2011)。變化正在發(fā)生，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該用新的方法來吸引未來消費(fèi)者：挖掘老齡化背后的消費(fèi)亮點(diǎn)，激活城市化末端的消費(fèi)神經(jīng)，創(chuàng)新“Z一代”的金融消費(fèi)產(chǎn)品，牽住“動(dòng)起來”的網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者。3．以差異化的消費(fèi)金融服務(wù)為制高點(diǎn)。促進(jìn)消費(fèi)的金融服務(wù)主要體現(xiàn)在支付服務(wù)功能上。美國學(xué)者默頓和博迪(1995)、圖法諾(2009)認(rèn)為，從功能方面人手，廣義的消費(fèi)金融才能得到最好的詮釋。即消費(fèi)金融必須具備支付功能、風(fēng)險(xiǎn)管理功能、借貸功能和儲(chǔ)蓄／投資功能。富有成長性的消費(fèi)金融服務(wù)模式最終呈現(xiàn)出某種“不約而同”的一致性，但差異化服務(wù)往往成為占領(lǐng)市場重點(diǎn)和經(jīng)營制高點(diǎn)的致勝法寶。4．以培育“藏富于民”消費(fèi)金融為增長點(diǎn)。推進(jìn)收入分配改革是“藏富于民”的必經(jīng)之路。在國家富裕的同時(shí)，實(shí)行包括結(jié)構(gòu)性減稅、增加工資性收入的分配改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，把更多資金投向教育、醫(yī)療、社保、保障房以及文化消費(fèi)供給等公共服務(wù)領(lǐng)域，可提升居民的消費(fèi)預(yù)期能力。所以，實(shí)現(xiàn)“藏富于民”和推進(jìn)公共服務(wù)均等化的過程，其實(shí)也是培育消費(fèi)金融增長點(diǎn)的過程。

消費(fèi)金融風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)的安全邊際

作者：樊慧敏單位：新鄉(xiāng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院

譯詞須適應(yīng)金融特點(diǎn)

從詞的角度來看，金融文本翻譯涉及大量的專業(yè)術(shù)語、專業(yè)縮略語和專有名詞。在翻譯生態(tài)整體中，譯者必須發(fā)揮主體性，適應(yīng)金融文本術(shù)語多的特點(diǎn)，準(zhǔn)確地翻譯術(shù)語和專有名詞，譯文才能站得住腳。如果譯者翻譯不夠精準(zhǔn)統(tǒng)一，就會(huì)引起誤讀或者理解上的困難，影響金融信息的通暢傳遞。金融專業(yè)術(shù)語具有詞義的單一性（陳黎峰，2006：23）。如creditposition和creditstanding看似都能作為“資信狀況”的譯文，但“資信狀況”的固定表達(dá)法是creditstanding。同樣“備用信用證”的固定表達(dá)法式為“standbycredit”，“sparecredit”則為誤譯。從這兩個(gè)例子可見，金融英語中某一個(gè)特定的專業(yè)術(shù)語對(duì)應(yīng)一個(gè)特定的金融概念，便于在各個(gè)金融文本中統(tǒng)一表達(dá)。譯者在翻譯時(shí)應(yīng)該注意查證，確定專業(yè)術(shù)語的一致性和正確性，從而選擇適合原文的譯文。金融專業(yè)縮略語和專有名詞的翻譯應(yīng)“名從主人”，也就是說應(yīng)該遵從原有的或現(xiàn)成的譯名。如“中國浙商銀行”既可譯成ZhejiangMerchantsBankofChina也可譯為ChinaZheshangBank。到底哪個(gè)更合適？筆者查找了浙商銀行的網(wǎng)站，發(fā)現(xiàn)網(wǎng)站使用的是后者。又如，CFIUS應(yīng)該譯為“美國境外投資委員會(huì)”還是“美國海外投資委員會(huì)”？通過網(wǎng)絡(luò)搜索，筆者初步確定應(yīng)該譯為“美國海外投資委員會(huì)”。為了進(jìn)一步確定表述是否標(biāo)準(zhǔn)，筆者在人民網(wǎng)和新華網(wǎng)兩個(gè)官方網(wǎng)站進(jìn)行搜索，結(jié)果在新華網(wǎng)搜索到了“美國海外投資委員會(huì)”這一表述，因此前者更加合適。可見，金融文本翻譯中譯者應(yīng)以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，使用精準(zhǔn)的專業(yè)術(shù)語和專有名詞進(jìn)行翻譯，才能適應(yīng)“翻譯生態(tài)環(huán)境”，從而做出更加適合原語的譯文選擇。

行文適應(yīng)金融文體特征

金融英語的文體主要包括：公文文體、論說文體和敘述說明文體三類（馮長甫，2007：40）。各種文體的金融文本具有相應(yīng)文體的共性，也具有金融文本的個(gè)性。譯者需要在翻譯過程中選擇適合金融行文的譯文文體風(fēng)格，才能適應(yīng)“翻譯生態(tài)環(huán)境”，從而做出適合原語的譯文選擇。例1原文：第二條本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。譯文1：Article2Insuranceusedinthislawreferstotheactofpaymentofpremiumsbytheinsuredtoinsurersandtheresponsibilityoftheinsurerstogiveindemnitytotheinsuredincaseoflossestopropertyoftheformerscausedbyaspecificcontingencyorperilsofdeath,injury,sicknessoftheformersuponthestipulatedageaccordingtotermsassetinthecontracts.譯文2：Article2Insurancedefinedherebyreferstothebusinessactivitywhereintheinsuredpayspremiumstotheinsurerandtheinsurerassumestheresponsibilitytoindemnifytheinsurantforthelosstotheinsured’spropertycausedbyanypossibleaccidentcoveredortopaytheinsuredamountwhenhe/shedies,getinjuredordisabledorreachestheageortheexpiryofinsuranceassetforthintheinsurancecontract.(陳仕彬，2002：325)例1屬于金融翻譯中的法律文本翻譯，文體特點(diǎn)為“語言結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn),用詞考究,邏輯嚴(yán)密,較其他體裁更為正式、刻板,較多地使用被動(dòng)語態(tài)”（金朝武，2000：47）。該條款是對(duì)“保險(xiǎn)”的法律定義。比較兩種譯文發(fā)現(xiàn)：譯文2為了使語言結(jié)構(gòu)更加嚴(yán)謹(jǐn)邏輯更加嚴(yán)密，保留了businessactivity一詞來歸納兩種責(zé)任，避免誤讀；“所稱”一詞譯為defined比used更加正式；此外譯文2還增加了hereby、wherein，使譯文2用詞更正式?？梢姺g中，譯者需要適應(yīng)法律文體特征，并做出適應(yīng)和原文的詞、句和文體的選擇，以適應(yīng)原文的翻譯生態(tài)環(huán)境。

譯者對(duì)文化維的適應(yīng)與選擇

一、金融研究在科技情報(bào)研究中的重要地位

1.金融研究是科技情報(bào)研究中的重要組成部分從科技情報(bào)研究的內(nèi)容來看，科技情報(bào)研究涵蓋了多項(xiàng)信息和數(shù)據(jù)，其中金融情報(bào)研究作為其重要組成部分，是科技情報(bào)研究的重點(diǎn)之一。由于當(dāng)前科技情報(bào)研究主要是為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，因此科技情報(bào)研究必然要圍繞著金融情報(bào)做文章。由此可見，金融研究在科技情報(bào)研究中的重要地位。

2.金融研究關(guān)系到科技情報(bào)研究的整體效果由于金融情報(bào)研究是科技情報(bào)研究中的重要組成部分，因此金融情報(bào)研究的整體效果，關(guān)系到科技情報(bào)研究的質(zhì)量。為此，只有認(rèn)清金融情報(bào)研究的重要地位和作用，并努力做好金融情報(bào)研究工作，才能為科技情報(bào)研究提供有力支持，保證科技情報(bào)研究能夠在實(shí)效性上得到提高。

3.金融研究是科技情報(bào)研究中的重要內(nèi)容從目前科技情報(bào)研究工作的實(shí)際開展來看，金融研究是科技情報(bào)研究工作中的重要內(nèi)容。在科技情報(bào)研究工作中，考慮到金融情報(bào)研究占有重要比重，只有認(rèn)識(shí)到金融研究的重要性，并積極開展金融研究，才能滿足科技情報(bào)研究工作需要。

二、科技情報(bào)研究開展金融研究的必要性

基于金融情報(bào)研究在科技情報(bào)研究中的重要地位，在科技情報(bào)研究中積極開展金融情報(bào)研究是十分必要的。有效開展金融情報(bào)研究，不但成為了科技情報(bào)研究工作的重要內(nèi)容，同時(shí)也成了提高科技情報(bào)研究質(zhì)量的重要手段。為此，我們應(yīng)認(rèn)真分析科技情報(bào)研究開展金融研究的必要性。

一、會(huì)計(jì)運(yùn)行模式的基本概述

根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)際的運(yùn)行模式以及以往學(xué)者的研究，對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)的運(yùn)行模式可理解為根據(jù)國家會(huì)計(jì)的相關(guān)規(guī)范，通過確定的會(huì)計(jì)方式、會(huì)計(jì)人員選用以及會(huì)計(jì)程序與具體機(jī)構(gòu)的設(shè)置等產(chǎn)生的會(huì)計(jì)工作體系。其本身囊括許多關(guān)于會(huì)計(jì)實(shí)踐的具體內(nèi)容，具有明顯的活躍性特征。一般金融企業(yè)在構(gòu)建會(huì)計(jì)運(yùn)行模式時(shí)往往以國家會(huì)計(jì)模式作為導(dǎo)向，進(jìn)行適合企業(yè)自身會(huì)計(jì)政策以及規(guī)章制度的制定，實(shí)質(zhì)為金融企業(yè)范圍內(nèi)國家會(huì)計(jì)模式的具體體現(xiàn)。現(xiàn)階段伴隨銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，金融會(huì)計(jì)已逐漸形成三種類型，即：政府、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)以及金融公司會(huì)計(jì)。通過有效的運(yùn)行模式，能夠?qū)⑵髽I(yè)財(cái)務(wù)信息作為依據(jù)，做好資金管理以及計(jì)劃管理，有利于進(jìn)一步調(diào)節(jié)與控制企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)。

二、金融會(huì)計(jì)運(yùn)行模式的構(gòu)建方案

我國當(dāng)前金融會(huì)計(jì)中大多存在目標(biāo)不一致、內(nèi)部管理不完善且在業(yè)務(wù)處理流程方面過于傳統(tǒng)等問題，導(dǎo)致勞動(dòng)強(qiáng)度過大但服務(wù)效率卻無法提高，而且存在較大的操作風(fēng)險(xiǎn)，難以促進(jìn)金融企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。因此需構(gòu)建有效的金融會(huì)計(jì)運(yùn)行模式，具體方案主要體現(xiàn)在以下幾方面。

(一)確定金融會(huì)計(jì)目標(biāo)

金融企業(yè)中的會(huì)計(jì)管理目標(biāo)主要集中在所得到的經(jīng)濟(jì)效益方面，以商業(yè)銀行為典型代表，其在經(jīng)濟(jì)效益方面所強(qiáng)調(diào)的主要為盈利與虧損情況，所以在保證資金投放能夠獲取“開源性”利潤的基礎(chǔ)上，還需對(duì)資金費(fèi)用在運(yùn)行規(guī)劃中做好“節(jié)流”工作。在確定金融會(huì)計(jì)目標(biāo)過程中，主要需明確會(huì)計(jì)職能，確保其所體現(xiàn)的經(jīng)營管理過程中涉及的會(huì)計(jì)信息能夠成為投資決策的參考內(nèi)容。特別需充分發(fā)揮會(huì)計(jì)職能中的預(yù)測內(nèi)容，使現(xiàn)行市場變化情況、金融形勢(shì)充分融入到會(huì)計(jì)材料中，這樣便可以會(huì)計(jì)資料為依據(jù)，將資金投放風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)整體效益的目標(biāo)。

編者按：本文主要從農(nóng)村金融資源的供給數(shù)量不足；農(nóng)村金融資源供給質(zhì)量不足，對(duì)農(nóng)村金融供給對(duì)策研究進(jìn)行講述。其中，主要包括：農(nóng)村金融主體供給缺位、農(nóng)村金融制度供給不足、農(nóng)村金融服務(wù)供給不足、農(nóng)村金融創(chuàng)新供給不足、農(nóng)村金融人才供給不足、農(nóng)村金融生態(tài)畸形、充分發(fā)揮農(nóng)信社支持“三農(nóng)”的核心作用、為更好提供有效供給，必須對(duì)農(nóng)信社進(jìn)行重構(gòu)、提高人員素質(zhì)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融供給體系、創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融交易工具、創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融制度環(huán)境，具體材料請(qǐng)?jiān)斠姡?/p>

[摘要]我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)過改革開放30年的發(fā)展，農(nóng)村金融需求日益呈現(xiàn)出旺盛的態(tài)勢(shì)。但現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系在實(shí)踐中其“農(nóng)業(yè)色彩”越來越淡，沒有很好地滿足“三農(nóng)”的金融服務(wù)需求，不能將金融資源在農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行合理、有效地配置，農(nóng)村金融需求與供給之間存在較大的非均衡性。因此，農(nóng)村金融在總結(jié)農(nóng)信社存量改革經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，正面臨以形成和擴(kuò)大“增量”、建立創(chuàng)新體制、改變觀念和服務(wù)為中心的新一輪改革形勢(shì)。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村金融；供給；對(duì)策

[中圖分類號(hào)]F830.6[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1006-5024(2008)10-0183-04

[作者簡介]王文樂，江西省社會(huì)科學(xué)院經(jīng)濟(jì)研究部助理研究員，研究方向?yàn)榻鹑趯W(xué)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)管理。(江西南昌330077)

近幾年，我國農(nóng)村金融需求特點(diǎn)表現(xiàn)為：傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)資金需求不減并略有遞增、多種產(chǎn)業(yè)需求快速增長、農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)資金需求趨旺、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金需求量大幅增長。然而，我國廣大農(nóng)村地區(qū)又普遍存在金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)減少、覆蓋率下降、金融供給不足、競爭不充分等情況。為提供有效金融供給，農(nóng)村金融改革下一步必須觸及制度層面，走制度、體制創(chuàng)新和擴(kuò)張的道路，這也是解決農(nóng)村金融壓抑的基本思路。